老师，我们2023年度的人员工资我们已经计提了，然后工资也发了，当时计提做的分录借：支出-人工成本 贷：应付账款-某公司 发放的时候是：借：应付账款-某公司 贷：银行存款 现在2024年现在把超额的那一部分工资退回来了，是不是做分录是 借：应付账款-某公司 贷支出-工资 然后结转以前年度损益 借：银行存款：贷：以前年度损益调整

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• 这个月某员工应发工资4255.5元，该员工说不发了，让用来扣后面个人承担社保的部分，这个该怎么做工资的账和社保的

• 老师好，交了的滞纳金怎么写分录

• 给对方开普票加多少税，我是小规模纳税人

• 请问老师 ，我们老板开了好几家公司，他自己购买的办公用房，之后又进行装修，老板想把办公用房购买成本，和后来的装修等硬件设备都放到一家公司，但是之前的会计把购买成本放在了一家，装修等成本放到了另外一家，发票已经开了，税有报了，现在老板要我把装修费用调整过来？需要怎么处理呢？

• 我一个人名下有两个个体，两个个体都是核定的免税，那我这个还需要交税吗？我们这边是核定10万以内什么都不用交税。那我两个个体的话还需要交税吗？

• 请问一下这个月企业所得税申报是根据利润表上的数据一一填入申报是吗

• 老师，高新技术企业的广告费，按15%扣除，还是加计扣除

• 已开完发票销售方退给购买方商品部分金额2万元，购买方红冲2万元吧，其他的金额不管了

• 老师，我想问一下，单位职工想把医保在丹东老家交，其他保险在公司（山东）交，可以吗？

• 什么情况？一直没人回复？？？