老师，我们2023年度的人员工资我们已经计提了，然后工资也发了，当时计提做的分录借：支出-人工成本 贷：应付账款-某公司 发放的时候是：借：应付账款-某公司 贷：银行存款 现在2024年现在把超额的那一部分工资退回来了，是不是做分录是 借：应付账款-某公司 贷支出-工资 然后结转以前年度损益 借：银行存款：贷：以前年度损益调整

之前公司账户支付了一笔款项 借 其他应收--某某公司 贷 银行存款 后期做了 借 营业外支出 贷 其他应收--某某公司 老板说这个不做营业外支出，后期等那边给发票或者退款，具体的还在沟通 在今年，营业外支出这笔需要冲掉，不做了， 摘要怎么写不知道 分录是 借 其他应收--某某公司 贷 以前年度损益调整 结转损益 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 这样整体对吗？ 如果这样下来，今年申报22年的汇算清缴数据是根据22年的报表来填写申报，还是要把今年做的损益调整数据一起填写进去

你好 老师 公司有一个员工提前预支了四个月工资 然后我做分录 借 其他应收 贷 银行存款 然后我在计提工资的时候就借管理费用 3 贷应付职工薪酬2 贷 其他应收款1 而不是在发放的时候冲减其他应收 现在我该怎么调整才对呢

请问老师，我公司计提2022年的奖金时多计提了，2023年4月才发放奖金，那我是借：应付职工薪酬-奖金100万，贷：以前年度损益调整70万，银行存款30万；还是借：应付职工薪酬-奖金100万，贷：银行存款30万，贷：利润分配-未分配利润70万？

以前年度支付的人员工资被退回了，该如何记账，是财政拨款的钱 以前年度的记账是 借银行存款 贷财政拨款收入 借资金结存 贷财政预算收入 支出时是 借计提业务活动费用工资福利费用 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款 预算会计做对应科目支出 请问现在这笔钱被退回来了该如何记账

老师，我们公司的账是我从代账公司那里接过来的，然后他们一计提工次就发放了，发放的贷方科目不是银行存款，是直接归集到其他应付款-法人这个科目上，然后真正发工资的时候就借其他应付款-法人，贷：银行存款 ，这样做可以么？