老师您好，5月公司支付货款，应该付给A供货商，（5月份系统已做账分录 借应付A 贷 银存 ），查账时发现错付给了B供货商，后6月B供货商将款如数退回，请问我公司付款和收到退款应该如何做账呢
刚才我是不是给你回复了，借银行存款贷应付账款A。如果你5月份的不修改的话，你直接做这个错的。
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老师好，假设我上个月通过银行汇款预付了11300含税的货款给供应商A，上月做账如下： 借：预付账款A 11300 贷：银行存款 11300 本月收到供应商货和发票 做账如下： 借：库存商品 11300 借：进项税额 1300 贷：预付账款A 11300 以前分录OK吗？ 本月我收到了供应商货和发票做账如下： 借：库存商品 10000 借：进项税额 1300 贷：预付账款 11300
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老师好，7月从供应商处购入一批货，供应商是先发货给我，我7月此货已经发货且开票了客户，我们是8月付的供应商货款，供应商是9月才开的进项发票给我们，请问我应该是7月做营业收入（因已经发货和开票了客户），然后购进7月做应付账款暂无款；那我8月份那批付款记录如何做账？9月月份得到供应商发票，是9月红冲购进暂估款，然后再重新做正常购进吗？谢谢。
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咨询一笔经济业务，工厂向供货商A购买了一批材料，卖给供货商B，付给供货商A的货款是部门经理垫付的，已经报销了，平时也向供货商B买货，老板的意思是用卖供货商B的货款抵扣平时向供货商B买货的货款，请问这个经济业务的会计分录应该怎做好些？ 入库 借：库存商品 贷：应付账款A 报销 借：其他应收款 贷：现金 卖货 借：应收账款-B 贷：主营业务收入 付款 借：应付账款-A 贷：其他应收款 抵货款 借：应付账款B 贷：应收账款B 是这样做吗？
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上月出口了一批货，为退税收入，供应商多开发票52万，我司按金额多付供应商，多开开票金额的税金需支付供应商，扣除税金42万后，供应商退回多开票金额，请问会计分录处理？另外还有就是总公司A代B公司付供应商C货款，供应商C再付下游供应商D货款，而供应商D往来款的对账单，挂账了B公司，当C收到A公司货款，C再转D，D再冲减B的货款，请问
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老师您好，5月公司支付货款，应该付给A供货商，（5月份系统已做账分录 借应付A 贷 银存 ），查账时发现错付给了B供货商，后6月B供货商将款如数退回，请问我公司付款和收到退款应该如何做账呢
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不知道是我没表达清楚还是怎样 与深圳没有业务往来 我只要做一笔收款 借银行 贷银行 这样是不是也可以 摘要写清楚
好，你之前的往来写错了，应该是B。你写成了A，你这一步没有说清楚是吧？正确的是不是借应付账款？B贷银行放款，根据你的银行回单。
你回来再做相反的分录。你5月份不修改的情况下，那直接冲这个A就可以了。
正确的做法 是你说的 借应付贷银存 借银存贷应付
如果摘要写清楚 是不是也可以直接借 银行 贷银行
那你5月份的怎么做的？如果做这个分录的话，5月份的应付账款得冲。
我第一次提问的时候 已经说了 五月份的支付凭证对应的供应商是对的 不做修改 ，而且这边是先账后付
分录是 借苏州 贷银行
但是出纳没看清楚 直接银行付给深圳
6月份的时候 深圳退回这笔 出纳才发现 他付错供应商了
那现在借银行存款贷苏州
因为与深圳没有业务往来 银行账单只有增一减
哦，你之前错了，不修改的情况下就这么冲减就可以啦。
老师 我提问就是想解决自己的疑问 就是不动5月份账的情况下 6月做账是不是只用借银行 贷银行 或者还有其他更好的办法
你6月份只能借银行存款贷应付账款，苏州。
如果你借银行存款，贷银行存款，你的应付账款有余额的。银行存款也会有余额
应付账款 怎么会有余额呢 银行一进一出 且系统账时正确的
5月份也是银行付苏州（系统账时正确的），只是出纳付款选错供应商深圳了 且与深圳没有业务往来
借应付 贷银行 借银行 贷银行 银行回单两张 分别是打款和 退回 没有往来了
我没有做应付深圳这一笔 5月做的那笔付款苏州是正确的 所以 不用写借应付贷银存
那你有重新打款的吗？你怎么没有说你重新打款的？
我看到的是支付给深圳一张，深圳退回一张
你给苏州打款的这一笔是什么时间支付的？
5月 记账凭证借苏州贷银存 （但是出纳错选深圳） 我的凭证是对的
哦，他打款的时候是2万吗？他支付了两次。
老师 我这样 跟你说 5月就是我应该向李四支付1万 且我出凭证已经写了正确的，（先做账后出纳付款）但是一下子付给了张三 （这个只有银行水单 出纳给的）6月份张三退回1万， 我的做法就是借银存贷银存 （因为，5月份账是对的 只是出纳付错供应商了）
可能是我表述的不够清楚
你好，5月份他就支付了一个1万，然后你账上做的是正确的，他支付的不对，但是你两个不一致是吧？他就支付了一个1万。但是，你为什么账上还挂着预付张三？他没有支付给张三呀。 就说5月份不管其他的。