老师，24年的6月更正了23年度的经营所得税，里面减少了费用去（-4055）和成本（-16650），请问24年6月更正账务的时候会计分录怎么写
减少了费用，是什么原因减少？
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老师你好，关于税控技术服务费递减税额的业务，我在纸上下了，2019年发生的时候会计记错账了，实际记账分录如图，然后2023年4月份，新会计更正了2019年的分录，但是它是做的相反红字。我发现这个问题后，我想在2023.12月把这个错误更正过来，否则营业收入就是负数，那需要怎么更正啊？本来应该用费用科目的，用的收入，小企业会计准则，跨年不能用以前年度损益调整，那我怎么更正呢
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老师，请问，企业所得税汇算清缴申报，成本费用做了一些调整，23年本来负利润，现在发现很多费用票是没有收到的，但去提前入了账，现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账，就成了正利润，会产生所得税，把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了，不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧
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老师，请问我们公司去年十二月末还有很多23年的费用和成本没有做进来，汇算清缴的时候我从新去改了账，把没做进的那部分费用和成本做进去了，这样就造成了1月报的四季度财报和汇算清缴的财报不一致，需要去更正四季度的财报吗？还有1月报的四季度预缴的企业所得税申报表需要更正吗？
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老师，24年的6月更正了23年度的经营所得税，里面减少了费用去（-4055）和成本（-16650），请问24年6月更正账务的时候会计分录怎么写
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老师你好，我想请问，这个月我更正了去年12月份的个税，导致2023的工资总额减少，现在我要更正2023的企业所得税汇算清缴，表格里面更改了管理费用，导致和2023年的利润表数据不一致，现在等于还要更改2023年的年报，所以现在还要改2023年12月份的凭证，当时根据利润总额计提的所得税，在2024年1月份预缴过了，现在企业所得税汇算清缴表里面已经预缴的金额和我现在改过管理费用之后要预缴的金额不一致，我现在要怎么做2023年计提所得税费用这一笔凭证
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管理员叫减少
你好，有原因吗？如果没有原因，帐上不用处理呀。
不处理么下次报不是又错了
因为我们的成本费用大于了收入
您就跟我说一下账务要怎么处理
借库存商品贷利润分配，未分配利润。
酒店业，没有库存商品
当时结转成本的分录怎么做的？
这个图片，您看下
这是结转主营业务成本不是发生的。
看发生额的，发生额是主营业务成本在借方的。
是这个吗？
您帮我看看这样做对吗？
借其他应付款贷利润分配，未分配利润。这个是小企业会计准则做账的， 你写的那个是企业会计准则做账。
它这个最终的结果不影响嘛？
你好，除了影响汇算清缴的利润，其他的都不影响。
以前年度损益调整不是才入进去就又贷方出去了吗，怎么还有影响呢
月末没有余额，本来就是这么做，有什么问题吗？
完全新手，不太懂你的意思
以前年度损益调整，月末没有余额，需要结转到利润分配。未分配利润。这个理解了吧。
理解了，就是要自己手动去结转，谢谢你了
对的是的，自己手动做就行。