老师，24年的6月更正了23年度的经营所得税，里面减少了费用去（-4055）和成本（-16650），请问24年6月更正账务的时候会计分录怎么写
减少了费用，是什么原因减少？
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去年12月的土地使用税我计提错了，本来是6667元，我计提时填成了666.7元，请问老师怎么更正。更正的会计分录怎么写
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老师好，刚接手的账，去年9月份就按暂估结转了成本，汇算清缴已经按这个暂估申报了，但是在5月31日前也取得了这个暂估的发票，如果现在反结帐到去年9月红冲了了那个暂估分录，重新按取得的发票做的话，那么主营业务成本就虚高了3万，相应的库存商品也虚少了3万，如果是这样，这个账怎么更正，如果更正，财务报表和所得税汇算年报是不是也必须得更正？有没有不用更正报表 调账的好方法？
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老师你好，关于税控技术服务费递减税额的业务，我在纸上下了，2019年发生的时候会计记错账了，实际记账分录如图，然后2023年4月份，新会计更正了2019年的分录，但是它是做的相反红字。我发现这个问题后，我想在2023.12月把这个错误更正过来，否则营业收入就是负数，那需要怎么更正啊？本来应该用费用科目的，用的收入，小企业会计准则，跨年不能用以前年度损益调整，那我怎么更正呢
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老师，请问我们公司去年十二月末还有很多23年的费用和成本没有做进来，汇算清缴的时候我从新去改了账，把没做进的那部分费用和成本做进去了，这样就造成了1月报的四季度财报和汇算清缴的财报不一致，需要去更正四季度的财报吗？还有1月报的四季度预缴的企业所得税申报表需要更正吗？
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老师，24年的6月更正了23年度的经营所得税，里面减少了费用去（-4055）和成本（-16650），请问24年6月更正账务的时候会计分录怎么写
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粤公网安备 44030002003870号
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管理员叫减少
你好，有原因吗？如果没有原因，帐上不用处理呀。
不处理么下次报不是又错了
因为我们的成本费用大于了收入
您就跟我说一下账务要怎么处理
借库存商品贷利润分配，未分配利润。
酒店业，没有库存商品
当时结转成本的分录怎么做的？
这个图片，您看下
这是结转主营业务成本不是发生的。
看发生额的，发生额是主营业务成本在借方的。
是这个吗？
您帮我看看这样做对吗？
借其他应付款贷利润分配，未分配利润。这个是小企业会计准则做账的， 你写的那个是企业会计准则做账。
它这个最终的结果不影响嘛？
你好，除了影响汇算清缴的利润，其他的都不影响。
以前年度损益调整不是才入进去就又贷方出去了吗，怎么还有影响呢
月末没有余额，本来就是这么做，有什么问题吗？
完全新手，不太懂你的意思
以前年度损益调整，月末没有余额，需要结转到利润分配。未分配利润。这个理解了吧。
理解了，就是要自己手动去结转，谢谢你了
对的是的，自己手动做就行。