如果当时货物已经取得,不能计入营业外支出

老师,你好!我们公司现在要注销。有些库存商品我们做了报废处理,进项税额已经转出了,现在汇算清缴企业所得税是否需要调增?在哪里调增呢?还有一部分是费用发票没有收到,也收不到了,我账上也做的营业外支出,汇算清缴是否也需要调增?在哪个项目上调增呢?
老师,几年前公司公户付给供货商五万,做的预付款,一直没有开发票现在也联系不上了,钱也收不回来,账务上怎么处理比较好?能做营业外支出吗?
老师,上年度的营业外支出未入账,入在23年,需要用以前年度损益调整科目吗,如果放在了以前年度损益调整,这个营业外支出所得税税前还不能扣除,做上年的汇算清缴需要调增应纳税所得额吗?
我前天问的时候,我问,我有11万要转出去,不得回款,不得开票回来,这个钱,你给我说的可以做营业外支出,但是营业外支出是错误的吧,营业外支出不是一般情况比如是出了啥子事故才可以做吗?
就是老师,我们应收账款三年以上未收到款,作坏账准备,体现在营业外支出,报表上营业外支出多了一百多万,我这边参考体现有营业外支出数据,报所得税,会不会被税务局提醒你这个营业外支出怎么回事,然后我说计提坏账准备,然后他说税务局不认,是不是叫我调回来,到时候调回来利润自然高了,就要被喊补企业所得税,实际上我就算挂了在营业外支出,但是明年汇算清缴时候我也不会作税前抵扣,我也会调增企业所得税,我就怕我这次做在营业外支出税务局叫我调回来补税就麻烦了,老师你觉得税务局有这个可能吗
咨询一下,报关单上运费是300,实际支付200,影响退税吗?
老师、25年的费用发票2万、在26年入账了、借以前年度调整2万、贷其他应付款法人2万、25年的汇算清缴怎么修改呢
年度汇算清缴没有做能在线补做吗
老师工资薪金怎么计算的,税率表。比如一个人工资18000,他要这个月交多少个人所得税
工资薪金2026年,最新个人所得税表发一下。
老师,我们买的二楼作办公室,要交土地使用税不,谢谢
老师,我们开出去的发票都是开租车费,开回来的发票开:阳光商业机动车辆保险、机动车交通事故责任强制险计入哪个会计科目的二级明细比较好?
老师,我们开出去的发票都是开租车费,开回来的发票开:轮胎计入哪个会计科目的二级明细比较好?
奶茶费用,带走直接喝的,发票开什么,是生产生活服务*餐饮服务*奶茶吗
老师:电商企业,平台返还的技术服务费,算其它收入吗?
那怎么平这个帐 ,如果对方汇错钱了,一直不要退,可以做营业外支出吧
没取的货物,就可以转入营业外支出
取得货呢,
那个货物可以正常结转成本的,只是汇算不能税前扣除
那我应付账款 还是一直挂着 ,如果前面的 到营业外支出,也得调增对吧
收到货物就应该暂估成本的呀 借:原材料/库存商品 贷:应付账款 后期没法收到发票冲账 借:应付账款 贷:银行存款