您好，请问不暂估结转分录可以直接是借：库存商品 贷：应付账款 借：未分配利润 贷：库存商品吗
你好，你这个是补结转以前年度的成本，如果是的话可以。
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Q
请教老师，上月做了暂估商品入库和结转了成本 现在收到票后，冲账分录：借：应付账款 贷：库存商品 借：库存商品 贷：应付账款 冲成成本结转：借：库存商品 贷：主营业务成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 可以这样做分录吗？
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老师！22年底商品暂估，今年5月收到发票，暂估大于实际发票。后面纳税调增，缴纳了所得税，小企业会计准则 1 .红冲22年暂估 借：库存商品-10 贷：应付账款-10 借：利润分配——未分配利润 -10 贷：库存商品 -10 2.按实际发票入账 借：库存商品8 贷：应付账款8 借：利润分配——未分配利润8 贷：库存商品8 3.纳税调增 借：利润分配——未分配利润2 贷：应交税费——应交所得税2 借：应交税费——应交所得税2 贷：银行存款2 问会计分录正确吗？
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2022年，暂估入库并且结转成本 借:库存商品，贷:应付账款-暂估 借:主营业务成本，贷:库存商品 2023年，收到发票，冲销暂估 借:应付账款-暂估，贷:库存商品 请问是否需要做分录冲成本？
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Q
暂估的库存商品，暂估了好几个货品，可以直接借库存商品暂估贷记应付账款暂估吗？
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Q
做暂估的分录怎么做呢？ 未到货时候：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款 结转成本：借：主营成本 贷：库存商品 等发票到货后呢？ 借：库存商品 贷：应付账款——A公司 然后在冲销：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款吗？ 这样做对吗？ 还有就是发票没到货的时候 能不能结转成本呢？
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嗯嗯，是的，补的21年的成本结转的问题，之前采购入库和暂估都没有入库所以本期是直接可以按照上面的分录，还是说本期入库的库存过以前年度损益 借：以前年度损益 贷：应付账款 借：未分配利润 贷：以前年度损益
你好，小企业会计准则按照你第一个，然后企业会计准则的按照第二个。
好的，谢谢，就是两个都是正确的是吧
不用客气，工作愉快