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求助企业所得税汇算清缴,老师去年8月份新成立的企业没有正常经营,所以职工薪酬做账记到了管理费用-开办费这一项,年报职工薪酬支出及纳税调整明细表里需要填写工资薪金支出的数据吗?

2024-06-19 12:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-06-19 12:48

对的是的,这个需要填写的。

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对的是的,这个需要填写的。
2024-06-19
你好 、实操的问题在实操下面答案里的评论里提问 有实操老师解答 
2020-11-23
同学你好 对的 不用调整金额的
2021-03-18
你好,是的,A105050表职工薪酬支出及纳税调整。 (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额,填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目贷方发生额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 (3)第5列“税收金额”:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第1列和第2列分析填报。 (4)第6列“纳税调整金额”:填报第1-5列金额。
2022-05-20
你好,职工薪酬明细表里面的工资填写的是主营业务成本,加上管理费用的,所有的工资薪金都要在这里面填写,然后纳税调整明细表,它是根据职工薪酬明细表自动取出的。
2022-05-26
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