老师请教一个问题，我们公司有时候会接外贸免税的标，比如A单位采购外贸免税产品我们中标100W，我们需要全额100万付给境外公司采购，利润全部都留在国外，相关外贸代理费用还得我们出，员工工资也我们国内出，导致我们国内公司资金紧张，国外的钱又不知道怎么拿回来。这个情况要怎么解决？请老师指点一下该怎么操作这样的业务呢？

如果有大量的海外资金需要转入中国，具体情况如下：不超过50000美元：可通过电汇直接汇入国内银行。求助亲友：部分客户会向亲友求助，并以每人每年5万美元的限额结汇。（建议不要经常使用这种方法）开设香港账户：开一个香港的银行账户来接收境外账户转账，这种方法最安全，也最难检查。在香港开一个个人银行账户，香港没有外汇管制，可以自由地接收国际资金。因此，您的美国银行账户中的资金可以直接转移到您在香港的个人账户进行消费。如果你想在大陆使用这笔钱，你可以使用银联卡ATM自助退款（每天不超过20,000美元，手续费高），或者当你有机会去香港时，直接提取现金，并把它带回大陆。通过第三方结汇：通过货运代理公司和进出口公司结汇也需要手续费，资金的可兑换性将受到外汇公司的限制。注册离岸公司账户：注册离岸公司，开设离岸账户，统一接收大额美元，然后单独结汇，这是目前常用的方法。所谓“离岸”是指投资者的公司在离岸司法管辖区注册，投资者可以在世界各地开展业务，而不必是本地的。由于离岸公司不向当地政府征税，因此只收取少量管理费。离岸公司没有外汇管制。开设义乌个体户外币结汇账户：在中国境内设立义乌个体经营者外币账户。成立后，将有汇款路线图。汇款人只需按照路线打款即可赚钱。（建议为了证明资金的安全性，建议多笔转账，否则容易引发银行风险控制。）另外，对于贵公司这类外贸企业，在面对资金紧张的问题时，还可以采取以下措施来缓解压力：关税政策：有关部门推出一揽子关税政策包，缓解外贸企业资金压力，助力企业“轻装上阵”。延缓缴税：企业可按照海关总署临时延长企业缴税缴款期限的政策，申请延缓缴税，以缓解资金紧张的问题。

2024-06-19

公司属于外贸公司，出口业务性质为免退税，国外客户与公司结算货款，公司负责联系货代公司并代垫海运费等货代费用。在这种情况下，公司需要缴纳的税金主要包括增值税和所得税。对于增值税，根据中国税法，公司需要就出口商品的销售收入和货代费用的收入缴纳增值税。不过，如果公司能够取得税务部门认定的出口免税证明，则可以免缴增值税。具体来说，公司需要向当地税务部门申请出口免税证明，并在申报增值税时进行备案。对于所得税，公司需要按照中国税法规定缴纳企业所得税。具体来说，公司需要将利润表中的利润总额减去税法规定的可扣除项目金额，计算出应纳税所得额，然后乘以所得税税率计算得出应交所得税金额。至于按差额50元缴税还是按150元全额缴税的问题，需要看公司的具体业务情况和税务部门的认定结果。如果公司能够取得出口免税证明并成功申报增值税免税备案，则只需要按照实际代垫的货代费用收入（即差额50元）缴纳所得税。否则，需要按照实际收到的国外货款（即150元）全额缴纳增值税和所得税。

2023-12-15

1. 出口退税必须按FOB申报，不加13%税。 2. 国内运费、清关费你们不代付就不用票。 3. 老板思路正确：让客户直接付自己货代，费用不进你们账。 4. 操作：报EXW出厂价，只收货款，报关按FOB，最安全。

2026-03-07

快账用户1690 追问 2024-06-19 19:44

谢谢老师细心回答！老师再请教一下，1、香港公户转给亲友个人这种怎么写附言了，次数多了会不会有风险。2、我们公司税不算多延缓纳税解决不了问题。我们都不想做这种外贸免税的业务了，把国内资金都掏空了，一直想不出好的办法来操作。3、老师我想学企业资金规划预算管理等内容确实的为公司资金做好管理，还有外贸业务的课程，请推荐一下优质的课程，谢谢！

齐红老师解答 2024-06-19 19:48

香港公户转给亲友个人附言及风险附言撰写：当从香港的公司账户转账给亲友的个人账户时，附言部分应明确、准确地描述转账的原因。例如，如果是支付员工的工资或奖金，可以写“支付员工XXX的工资/奖金”；如果是用于报销亲友为公司垫付的费用，可以写“报销XXX为公司垫付的XXX费用”。附言中应避免出现模糊、笼统的描述，如“往来款”、“借款”等，以免引起银行或相关部门的误解或调查。风险分析：如果频繁地从公司账户转账给亲友的个人账户，并且没有合理的商业背景或解释，可能会被视为洗钱、逃税或其他非法活动的迹象，从而引发银行或相关部门的关注或调查。此外，如果转账金额较大或频繁，还可能导致银行账户被冻结或限制使用，给公司和个人带来不必要的麻烦和损失。建议：在进行此类转账时，请务必确保有合理的商业背景或解释，并保留相关的凭证和记录以备查证。如果可能的话，尽量通过正规的渠道和方式进行资金转移，如通过银行正规渠道转账、使用合法的跨境支付平台等。二、公司税及外贸免税业务的问题延缓纳税的局限性：延缓纳税只是一种短期的资金缓解措施，并不能从根本上解决公司税负过重的问题。如果公司的税负持续较高，且无法通过其他方式有效降低成本或提高利润，那么延缓纳税可能只是一种治标不治本的方法。外贸免税业务的挑战：外贸免税业务通常涉及复杂的国际贸易规则和税收协定，需要公司具备专业的外贸和税务知识。如果公司在这方面的能力有限，可能会面临较大的操作风险和法律风险。此外，外贸免税业务还可能受到国际贸易环境、汇率波动、政策变化等多种因素的影响，给公司带来不确定性。建议：对于税负过重的问题，公司可以考虑通过优化财务管理、提高经营效率、拓展新的市场或产品线等方式来降低成本或提高利润。对于外贸免税业务，公司应谨慎评估自身的能力和风险承受能力，并在充分了解相关规则和风险的前提下进行决策和操作。