老师，你好！请问我这边公司是个运输部（小规模纳税人），是季度申报，计提王芳工资的时候和发放工资分别 4月份是5400元，5月份计提5000，6月份计提4600的话，请问季度申报时需要缴纳个人所得税吗？ 4月份工资计提超过5000了，是不是意味着4月份这个月我季度申报时需要缴纳个人所得税20元吗？

请问1.劳务公司小规模纳税人2020年第四季度有业务发生，已开发票400万元，企业所得税在12月份需不需要做计提，还是在缴纳的时候再做账，怎么做分录？跨年缴纳企业所得税，怎么做账？ 2.2021年3月份变为一般纳税人，请问4月份按季度申报一二月份，四月份申报三月份税款吗？ 3.劳务公司资产负债表上的存货指的是什么？

老师好！请问公司3月新来一位员工，3月没有工资只给交了社保，4月份申报个税是不是工资金额就写社保个人缴纳部分就可以。4月份正常计提4月的工资6000，5月申报个税工资是不是就填写6000元。我们公司是次月发工资，4月工资5月份发。

你好，老师，去年成立的公司，是做旅游的，就一个人的这种，当时4月份开具发票80100，个税系统从5月份申报的个税，每个月按5000申报到10月份，最后两个月工资报完和计提的数据一致，也缴纳了个税。当时第二季度计提60000的工资作为成本，第二季度按17700预缴所得税885，现在做汇算清缴要涉及到退税，我这个项目有没有问题？是否需要在汇算清缴进行调整

你好，老师，去年成立的公司，是做旅游的，就一个人的这种，当时4月份开具发票80100，个税系统从5月份申报的个税，每个月按5000申报到10月份，最后两个月工资报完和计提的数据一致，也缴纳了个税。当时第二季度计提60000的工资作为成本，第二季度按17700预缴所得税885，现在做汇算清缴要涉及到退税，退税申请理由要怎样填写

老师，你好！请问我这边公司是个运输部（小规模纳税人），是季度申报，计提王芳工资的时候和发放工资分别 4月份是5400元，5月份计提5000，6月份计提4600的话，请问季度申报时需要缴纳个人所得税吗？ 4月份工资计提超过5000了，是不是意味着4月份这个月我季度申报时需要缴纳个人所得税20元吗？