老师，有家公司成立于2022年5月开始运营，半年后我才接手帮他做内账，当时有个兼职会计，账做不全面，我接手时，公司的公账是对上了的，公司的私账(现金账)没盘点，我没期初数据，从0开始记账，直到现金在做2024年5月份账，系统里一查库存现金:贷方余额81632元，老师，我想问下，是不是库存现金出现红字了。

可以这样理解吗？是否是出纳自己个人贴现金了。因为公司是2人合伙制企业，其中一个老板兼做出纳，我帮她记现金账的。

是可以的，但是这个我觉得是这个地方多计了

老师，不是多计了，因为每次都是她给我单子帮她记账，她直接付款给别人，

那就是嘛，差异就在这地方，等于说他付款，公司记账

因为我也不是每个月都报表给她看的

嗯，所以差异在这个地方

可以确认是出纳个人贴钱给公司用了。我要确认？

嗯对，需要知道的这个

那我必须就把这种情况告诉出纳员

是的，具体的情况需要告知

然后她今天给了我从公司成立以来，公司私账卡的银行流水，正好2年的。

嗯，那就是知道原因了，这个

截止到2024年5月31日卡上余额是21162.8元，我电脑上系统是的贷方余额是81632元，

我怎么处理？

怎么操作？

怎么和老板说？

嗯，那就是这俩月的差额呗

我要和老板的私账卡上余额对上，是不是要调账呀？调102794.8元，

是的，这样才能保持一致

摘要写什么？

分录怎么写？

老师，教下怎么写？