老师，请问一个问题，就是我在从23年开始每个季度都有一笔物业费的预付，然后按月摊销不含税金额，但是到票的时候我借：进项税，贷：费用，现在我发现不对到票的时候应该贷：预付款 我该怎么调账呢

借利润分配，未分配利润 贷预付账款 汇算清缴纳税调减

但是她们的意思是做一笔总的冲减额，然后再做一笔正确的分录

我直接按照错误的来调整的，只调整错误科目

但是我对于这么该调整的金额不知道怎么算

因为有很多笔这样错误的分录 然后用倒挤法把到目前为止管理费的预付款的余额减去摊销金额余额就是我的税额

对吗，老师

可以的，咱俩这个结果是一样的。进项都借方贷方不就抵扣了。

是用预付款余额减去摊销余额嘛？

你好，你管理费用少了13，用13来冲减。

但如果是很多笔 我不能一笔笔去算我的管理费用少了多少呀 这样太慢了 很多笔我就不知道该怎么算了

那你统计一下多做了多少

那就是还要一笔一笔的算咯

对的对的，你需要统计一下。

如果我有预付款的余额 和每个月的摊销金额 能快速算出来嘛

可以 这个预付账款的余额应该是每个月不含税的乘以剩余应该摊销的月份。

目前账上的预付款余额应该总的支付的费用减去已摊销的金额 这个预付款的余额应该是含税金额吧 因为进项抵扣的时候贷的是管理费 没有贷预付款

你好，现在收到了发票不是

是的 只是之前的发票进项税没有抵扣预付款 而是抵扣了管理费用

发票的不含税金额-已分摊的金额。

不是100-100嘛 老师

对的是的会出现负数的。

刚才我写错了，这个不是给你回复的

你已经摊销了多少的发票？上面的不含税金额分别是多少？

按照这种情况不都是100嘛 本来摊销的时候就是不含税金额

你们是摊销完了吗？