演示账套

请问我司要求对方开具6个点专票，对方只能开1个点发票，我司要扣5个点税金，对方发票要怎么开怎么结算

2024-06-28 10:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-06-28 10:35

这种情况下，对方只能开具1个点的发票，而你司要求扣5个点税金，这涉及到双方的协商和具体的结算方式。首先，发票的开具应按照对方的实际税率，即1个点来开具。开具的金额应为不含税的交易金额加上1个点的增值税额。例如，假设交易的不含税金额为 x 元，那么对方开具的发票金额应为 x %2B 0.01x = 1.01x 元。关于扣5个点税金的问题，这并不是在发票上直接体现的。实际上，这是双方在结算款项时需要额外考虑的部分。具体的结算方式需要双方进行协商确定。一种可能的方式是，在支付款项时，你司按照发票金额支付给对方，然后另外计算并扣除5个点的税金金额。例如，发票金额为1.01x 元，那么扣除的税金金额可以是 0.05x 元（假设以不含税金额为基数计算5个点的税金），最终实际支付给对方的金额为 1.01x - 0.05x = 0.96x 元。这种扣税金的方式并没有改变对方按照1个点税率开具发票的事实，只是在结算时你司自行扣除了认为的税金差额。另外，在进行这样的操作前，建议双方签订补充协议，明确发票开具的税率、结算金额的计算方式以及双方的权利和义务等，以避免后续可能产生的纠纷。