咨询
Q

第一副图中应纳税所得额910是,考虑了,可抵扣和应纳税。为什么第二幅图a选项没有考虑呢

第一副图中应纳税所得额910是,考虑了,可抵扣和应纳税。为什么第二幅图a选项没有考虑呢
第一副图中应纳税所得额910是,考虑了,可抵扣和应纳税。为什么第二幅图a选项没有考虑呢
2024-06-29 16:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-29 17:05

内容较多稍后为您详细解答

头像
齐红老师 解答 2024-06-29 17:14

后面这道题目信息里面没有给出来当期对应纳税所得额产生的影响的事项。其他债券投资的公允价值变动计入其他综合收益 第一道里面给给出来固定资产因为折旧产生了影响。

头像
快账用户6568 追问 2024-06-30 07:56

老师,我补拍一下原题

老师,我补拍一下原题
老师,我补拍一下原题
头像
快账用户6568 追问 2024-06-30 07:58

例题中应纳税所得额910考虑了,可抵扣和应纳税。为什么例7的a选项没有考虑呢

头像
齐红老师 解答 2024-06-30 10:58

第一个截图里面的暂时性差异都是对损益有影响的,所以在计算应交所得税的时候就多有影响。 上面的第七题选项中给出来  暂时性差异在24年转回 说明23年不会有纳税调整  同时其他债券投资产生的暂时性差异不计入损益   所以对应的递延所得税也不影响应纳税所得额    合计起来对应交所得税就没有影响。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
内容较多稍后为您详细解答
2024-06-29
同学你好,图是什么
2022-12-02
您好,第三步的时候不是考虑 了应交所得额了吗?增加了75在贷方,代表增加。
2022-12-02
您好!资料三的补提的减值加回来了,做了调整的
2022-03-19
是这样哒,无形资产加计扣除导致的账面价值和计税基础不一样的,不确认递延所得税费用哦
2022-03-19
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×