演示账套

老师，小规模纳税人增值税和企业所得税季度应该怎么交税

2024-06-30 14:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-06-30 14:03

您好，季度普票没有达到30万免增值税和附加税，所得税看利润表的利润总额，小微企业的所得税优惠税率5%

快账用户9204 追问 2024-06-30 14:06

30万免征增值税包括专票+普票吗，二季度开了专票三十多，普票十来万

齐红老师解答 2024-06-30 14:08

您好，不是哦，专票人家要抵扣，前提是有人交过税嘛，所以专票是不优惠的。二季度开了专票三十多，普票十来万，那我们不免了，专票开多少交多少，普票是除1.01乘1%交税

快账用户9204 追问 2024-06-30 14:10

那就是开票总额超过30万，专票正常交，普票也要交

齐红老师解答 2024-06-30 14:14

您好，对对，是这么理解的哦

您好，季度普票没有达到30万免增值税和附加税，所得税看利润表的利润总额，小微企业的所得税优惠税率5%

2024-06-30

你好，提供正确的申报表，去税局大厅做更正申报

2022-01-24

你好小规模季度超过了30万是全额缴纳增值税的。比如你开了32万不含税收入。那么你增值税 =32万*1%缴纳增值税。企业所得税的话是看你是否符合小微企业。符合的话按利润 *5%或10%缴纳所得税。

2021-01-22

所得税都是季度申报的增值税，小规模的大部分都是按季度一般纳税人安月

2020-10-05

你好，请问是小微企业吗？

2021-04-18

领取会员