请问老师：7月注销公司（一般纳税人）的话，7月我报季度税之前是不是要做凭证把报表上的应收应收调整到营业外收入和营业外支出里，然后再报税？

就是我自己调好了，再报税，对吧？还有就是利润为正数要交税，这个利润是看本年的还是累计的利润

嗯对，是这意思的了

利润我是看今年的还是看账上累计的？因为23年我报税务的利润调整后是-60来万。不知道这个能不能抵？

这个是看累计的，累计看就可以

阿，会计和税务不是有差异的吗？怎么最后还是看会计账上的利润？

税法是看税务上的，这个不是会计，我以为你问会计呢

那还有未勾选 的进项税额，我要勾了吗？转营业成本，进项税额转出？

对，最后的话不抵扣做转出

老师，刚刚那个利润的问题我还是没明白。就是我应收应付转完后，会计账上的利润是我图中的这几个话，比如最后调完之后本年利润是70万，报上去本年利润也是70万，是不是以这个本年70万来交税，可以抵我23年汇算清缴调整后的利润-60万，这两个数可以相抵吧？