老师请问，去年年底计提了坏账5万，借:管理费5，贷:应收5，今年l月己收回，借:银存5，贷应收。今年5月这个5万己做汇算调增，因有累计弥补的亏损，未交税。现在这个管理费5不用管吧？(因为己调增)
你好，你的分录错误，计提坏账是贷坏账准备
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老师，公司是小企业会计准则，请问2021年报销了2019年的费用，2021年账上我做了“借：管理费用 贷：银行存款” 今年做2021年汇算清缴时，我做了调增。根据以前年度应扣未扣的费用可以追补，最长不超过5年这个政策，我需要更正2019年年报和申请退税吗
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老师你好，公司2021年12月收到房租发票21万，当时公司账面上没有钱，老板用自己的私人账户转账10万元，前任会计是这样做账务处理 借：管理费用-房租 21万 贷：其他应付款-老板 21万 今年4月老板往公司账面上转了5万元，4万元又付了房租，我是这样做的 借：银行存款 5万 贷：其他应付款-老板 5万 那我支付房租时应该怎样做呢？是借：其他应付款-老板 4万 贷：银行存款 4万，对不对啊？
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上年计提了坏账损失10万，并在当年核销了应收账款10万，所以汇算时资产损失10万都税前扣除了，然后今年审计后发票重开所以不存在这个应收账款10万了，就修改了去年的汇算调增了这个10万并补税。那今年做账借应收账款-贷坏账损失，然后借坏账损失，贷资产减值损失，，，那这个贷方的资产减损该怎么处理呢，因为有减少成本了
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老师：去年有一笔咨询费3万，没有开票，账上已做了管理费用，汇算时也调增了，现在收到了发票，而且是专票，税额1698.11，那我现在是不是要冲减一笔管理费用，借：应交税费-应交进项税额，贷：管理费用，然后明年5月汇算时再调申报表，调减3万吗？这样处理对吗？
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老师，请问一下，2021年 我计提了一笔房租费用，借：管理费用-房租 40000 贷：其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了，但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录，2023年1月我们才付的这笔款，如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
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请问老师，公司实缴完用公示吗
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外来人员在我们单位吃饭，交的钱，什么意思增值税视同销售
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老师您好，公司成立的时候，为了出验资报告，以股东的账户转入了200万，随后这200万又转出到了借资金的这家公司。那么这个分录该怎么做呢？其实就是借了他们这200万走了一下过场。但是我得把这200万记在股东的实收资本上
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粤公网安备 44030002003870号
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申报表中没有坏账准备，当时入的费用
贷坏账准备，不是贷应收账款
报表中没坏账准备
那你需要换企业会计准则做账
当时:借:管理费5，贷应收5，今年汇算己调增，有亏损不交税。今年己收回，先做转回的分录:借应收，贷:利润分配一未分配，再借银存，贷:应收？
不知你在说什么，会计准则不是想换就换的
是的，你的分录没问题
小企业会计准则没有坏账准备