老师 请教个问题 我们销售东西给客户 实际是280元 他打款也是打的280 但是他叫我们给他开发票开380元 这100元只能挂起了吗

就让他挂起吗 这种是不能找其他发票来抵的吧

贵司是一笔一笔销售入账吗？如果不是一笔一笔，那就是整体的销售额挂应收，整体的收款冲应收；如果是一笔一笔销售入账，那就只能先挂起，后期跨年的时候去和其他无主的往来款冲掉

我报税就按照开票的金额来 只是收款那里差100元

基本上是的 一笔发票对一笔收款 跨年就是次年吗 和其他无主的往来款冲掉是啥意思

那现在可能就得挂起，挂应收款，如果年末没有其他往来款冲掉，就做坏账处理  ； 和其他无主的往来款冲掉是啥意思  是指有些其他应付款不用付出去的，可以对冲掉   在报表上，新的一年期初金额把实际的填上就好，以前的不用付的收不回的，不要录入期初

老师 只有费用才可以拿其他的票冲 出来费用其他发生的业务不能用其他的发票来冲账 平账吧

费用才可以拿其他的票冲 ，成本也可以呢，再其他的就不行。

老师 成本 什么成本可以拿票来冲啊

如果是商贸公司成本票与供应商不挂钩的不行，其他行业 比如劳务成本    其他方面的成本  有票就行

那现在可能就得挂起，挂应收款，如果年末没有其他往来款冲掉，就做坏账处理 ； 和其他无主的往来款冲掉是啥意思 是指有些其他应付款不用付出去的，可以对冲掉 在报表上，新的一年期初金额把实际的填上就好，以前的不用付的收不回的，不要录入期初 哪这样冲 分录是怎样的 麻烦老师写下分录

不用录分录，就是纯粹的调整期初数。

在报表上吗 这个没有调过

没调过的，就不用这个方法，就做坏账吧，这是以前的前辈们用过的税务方法

分录咋写呢 坏账的分录