餐饮类小规模企业，分公司开业的时候总公司拨款94万给分公司，现在分公司关闭注销了，总公司账上还挂着其他应收款款94万，账上怎么处理？固定资产折旧净残值还有1235，账务处理呢？
你好！固定资产总公司收回按净值冲减往来，剩余的确认损失如果没有其他可收回资产或货币资金
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老师，您好。公司性质是民用爆破物品销售，总公司是在市上，分公司在县上，总分公司都是一般纳税人。总公司和分公司是采取企业所得税和增值税独立核算。现在总公司要收回经营权所以分公司得注销。现在分工司欠总公司配送服务费94万挂在应付账款。（总公司已开票，分公司已进项税抵扣）现在达成协议分公司仓库给总公司用三年，配送车辆一辆总公司接手使用，分公司只用支付欠款16万）请问要如何会计处理才能规避风险啊？
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餐饮类小规模企业，分公司开业的时候总公司拨款94万给分公司，现在分公司关闭注销了，总公司账上还挂着其他应收款款94万，账上怎么处理？固定资产折旧净残值还有1235，账务处理呢？
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请问老师，小规模餐饮类，总公司挂着其他应收款94万，是当时拨给分公司用的，现在分公司注销了总公司挂的账怎么处理？
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请问老师，小规模餐饮类，总公司挂着其他应收款94万，是当时拨给分公司用的，现在分公司注销了总公司挂的账怎么处理？
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是这样我今天偶然发现之前有一个已注销掉的分公司账上还挂着一笔其他应付款，之前会计没处理我接手时也没注意按道理来说应该全部合并到总公司的我现在是放着不管还是调整下呢18年注销的18年合并申报财务报表时包涵了这个19年我接手时没有加上这笔数据后面就一直没有加上这个数据我现在咋处理这笔账呢可不可以那个分公司做借其他应付款480贷未分配利润480总公司做借未分配利润贷营业外收入这样一来本年度未分配利润的年初年末差额就不等于利润表上净利润了可以吗
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老师你好 我们是一般纳税人，本月截止到现时为止开出发票约30万元，收到进项票约5.1万元，还欠进项票约24.9万左右，进项严重不够啊[捂脸]需要交增值税约3万左右，并且税负过高也会有什么税务风险？
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老师，麻烦问下，小规模公司租给我们办公室，可以开专票吗，税率是3%吧，谢谢
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我想买套房，新证，增值税税率是3.18%，请问我应交的增值税该怎么计算？
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老师好，个税汇算不做有什么影响，可以退税
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补缴去年第四季度的企业所得税，是计提：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交所得税 小企业会计准则
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老师开普通发票超过30万，比如开了32万的普通发票，要交多少增值税
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粤公网安备 44030002003870号
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分录怎么做？
现在总公司也要关闭注销
你好！那就做清算报告，你们总体是亏了还是盈利？
固定资产走清理变卖处理
亏了，但是暂时总公司不做注销
固定资产残值1235是总公司的，
我说的都是总公司的账上的问题
借固定资产 贷累计折旧 其他应收款
老师，借固定资产941235， 贷累计折旧1235， 贷其他应收款94万，这样？
你好！其他应收款只冲固定资产份差额，其余的其他应收款转坏账处理
老师，我不太明白，你帮我做分录可以吗？
借固定资产 1235 贷其他应收款1235 借管理费用 坏账 贷其他应收款