老师好，我单位是小规模纳税人，这个季度共收培训年费96万元（2024.4.1至2025.3.30号）应该怎样做分录，应交多少增值税？
同学你好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 你开具全额发票的吗？？
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尊敬的老师，您好！我单位是小规模纳税人，在今年第二季度缴纳了税控盘维护费280元，第二季度应交增值税为6500元，现在7月1日至15日季度申报增值税，想抵减这280元，请问，抵减时:借:应交税费(应交增值税)280 贷:管理费用280 这个会计分录做在第二季度，还是做在第三季度？
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老师，您好。我们是非营利组织小规模纳税人，第四季度的应交增值税税金，因为季度销售额不超45万，原先开普票时的分录，借 应收账款 贷 提供服务收入 应交税金—应交增值税，这个应交税金—应交增值税应该转到哪里？分录怎么写？
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老师好，我公司是小规模企业，2季度共计收入20万元，应交增值税是1980.2元。账务处理应该怎么做呢？1个季度不超过30万是免税的，那这个1980.2的增值税如何处理呢？谢谢老师
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本公司是小规模纳税人本季度开票收入437310.88开票税率一个点，增值税是4373.11 元。但是超过三十万全额征税税款是三个点13119.33元。请问老师这个做收入的分录，和应交增值税分录分别应该怎么做？
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本公司是小规模纳税人本季度开票收入437310.88开票税率一个点，增值税是4373.11 元。但是超过三十万全额征税税款是三个点13119.33元。请问老师这个做收入的分录，和应交增值税分录分别应该怎么做？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师年费全都做收入吗，不是先做预收账款，按本季度做收入然后交税吗
只看了十多万的发票，剩下的都是收据
只开了十多万发票
同学，你好 如果你没有开发票，那你按本季度做收入然后交税
老师，就是说培训费96万元／4个季度，本季度做24万的收入，这样本季度不超过30万元，就不用交增值税，这样理解对吧？
同学，你好 嗯嗯，是的
老师，如果96万培训费其中开发票40万元，这种情况，本季度确认收入也是24万不超过30万，不用交增值税对吧？
同学你好 不是，你开票了40万，系统匹配的你是超过30万的
好的，谢谢老师
不客气，祝工作顺利