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老师,所得税汇算清缴有补缴的所得税,计入“所得税费用”,申报2季度所得税报表的时候,是否要在2季度所得税报表里填列汇算清缴补缴的所得税的金额呢(2季度为亏损)?

2024-07-08 11:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-08 11:12

需要的,需要填写,你做了所得税,费用就在利润表里面体现的。

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快账用户8300 追问 2024-07-08 11:13

补缴所得税的时候,我分录是:借:“所得税费用”,贷:应交税费-应交所得税,老师我的处理对吗?

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齐红老师 解答 2024-07-08 11:14

小企业会计准则可以的。

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需要的,需要填写,你做了所得税,费用就在利润表里面体现的。
2024-07-08
你好,先更正汇算清缴填写才是对的
2026-04-18
您好 要弥补一季度亏损的话 是要先做21年的汇算清缴
2022-04-26
必须要先汇算25年,26年1季度才能弥补以前年度亏损
2026-03-17
这个是汇算清缴才调整,同学
2024-06-13
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