老师你好，请问如何平掉之前月份多结转的应交税费-减免税额呢？现在应交税费-见面税额借方有两百多的余额，怎么平掉呢？

你知道是哪一个税款的吗？

做的不开票收入的减免税额

上个会计多结转了50多块钱

你好，是小规模季度30万的吗？

是的，小规模季度30万以内的

除了减免税额，还有哪一个科目犹余额？你看一下应交税费应交增值税有没有余额。

正常的，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税，不需要交税的时候，借应交税费应交增值税。贷营业外收入不会有余额的，也用不到减免税额。这个再去查一下的。

但是结转到营业外收入是没有余额了呀，现在就是不知道如何把见面税额正数的余额平掉

但是前期会计多结转了减免税额，导致我这个月低调减免税额变多了，变成借方正数金额了，我现在一结转税额都变多了，没有结转到营业外收入去

你好，你把金额还有账务处理分录写下来，我看一下的。他之前完整的怎么做的，你写一下。

老师，您看下哈，第一个是之前会计做的，第二个是我现在做的，借方有余额

这里只有一个明细账，我看到的是结果。我想看一下他当时怎么做的，可以吗？我这里面看不出来。

他之前价税分开做的吗？

老师，麻烦您看下这个是之前做的账

您看下哈

那他很有可能就是多接软了，你再把它红冲了就可以了。不变金额是负数。

老师，您看下是这样吗？余额还变多了的

有没有什么分录直接一笔结转掉见面税额借方余额呢？