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老师,请问,资产负债表应交税费期末有正数余额,这个数据的金额是怎么样来的啊

2024-07-08 14:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-08 14:38

您好,这个是你计提的税费,还没交的意思

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快账用户8279 追问 2024-07-08 14:40

老师,只是计提的金额吗,没有包含其他的了吗?

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齐红老师 解答 2024-07-08 14:41

是的,只有计提,没有交才会有余额

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快账用户8279 追问 2024-07-08 14:44

那为啥我的应交税费哪里跟我本月计提的金额不一致的啊,而且差额就是我待认证进项的差额

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齐红老师 解答 2024-07-08 14:53

待认证的是还没有抵扣的,要先挂账上的

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快账用户8279 追问 2024-07-08 14:54

那就是说待认证的就是负数的,然后我计提了的金额是正数的,这样一减的话,余额就是资产负债表上面的金额了,是吧?

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齐红老师 解答 2024-07-08 14:58

是的, 是的,就是这样的

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您好,这个是你计提的税费,还没交的意思
2024-07-08
你好,一般是正数的,要是负数就是进项大于销项了也对。
2023-12-19
学员,您好,借方余额表明是企业未来可以抵扣的税额,作为资产看待,记入其他流动资产报表项目。
2021-01-19
你好对的 是这个意思的
2025-07-20
您好,是根据企业经营情况,结合各期税法规定计算扣除已缴纳部分得出的。
2020-11-08
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