老师，我们202年4月的有一张代开的进项票，然后现在专管员说这一张票对方没有交税，需要调2022年企业所得税调出来？这个是直接更改成本还是说调到其他里面调增

老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？

老师你好，税务注销的时候专管员要求改企业所得税年报，说我们公司他查的没有这么多成本，让回去自查一下，20年除了暂估27万的发票，其他都是按照正常成本票入的，21年的也是正常的发票入账，他说该调增的调增，帮我看下我该怎么改，谢谢

老师，您好！请问2021年开了一张普通发票，对方单位说找不到了，后来又找到这张发票了，然后公司以前会计在2022年1月份把去年那张发票红冲 ，又重新开了一张，报1月份增值税、所得税多加了这笔收入，下面凭证是把2021年收入做了调整，现在有个问题，增值税申报表跟开票系统里面销售不一致了，一月份是红冲重新开的，请教这个需要处理吗

老师，我们202年4月的有一张代开的进项票，然后现在专管员说这一张票对方没有交税，需要调2022年企业所得税调出来？这个是直接更改成本还是说调到其他里面调增

你好老师！我公司是一般纳税人，小型公司 今年被专管员说去年几个月有些费用票需要进项票要转出，要我们逐月转出更正之前的增值税申报表，财务表和企税汇算清缴都更正了，所以觉得很麻烦，我想以后一年中防止专用费用发票有问题，可不可以放到12月再抵扣，这样如果有问题我可以只调整到被查的那个月就行了，是吗？ 补税额=1000，通过银行直接扣除。 此时，这个1000不需要调整2024年12月的账。我直接做4月里面，没有以前年度损益调整这个科目咋办？