老师，去年客户先预付款给我们，然后我们根据他实际拿的货冲账，现在发现去年有一笔货款冲错了，那笔货款实际应该是5万元，但只冲了46000元，我现在应该怎么调整？账务处理怎么做呢
您好，库存也是少了，是吧？
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老师，去年客户先预付款给我们，然后我们根据他实际拿的货冲账，现在发现去年有一笔货款冲错了，那笔货款实际应该是5万元，但只冲了46000元，我现在应该怎么调整？账务处理怎么做呢
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老师，现发现23年有一笔账错了，该怎么调整？去年有给代理商的补贴款代理商用来抵货款，当时开的发票是全额开。就是假如订货款是10万元，补贴款是3万元，对方支付了7万元，我们开了10万元的发票，按十万元做收入。当时的账务处理是，借 银行存款 70000 贷 预收账款 70000，然后就是 借 预收账款 100000 贷 主营业务收入 100000，这样就导致多冲3万元的预收账款，请问我现在该怎么调这笔账啊？
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老师，我们子公司今年2月份股权已经全部转让出去，然后系统账已经对冲结清，但当时那边跟总公司要的货是这样，现拿货卖出去了再付给总公司，当时交接的时候还有几千块钱的货没结清，对方还没确认要，也没退回来，然后就先放那里了。后面卖掉了，但系统账已经结清了，那现在这笔货款（之前他们那边挂应付账款，但已经跟应收账款对冲完结清了），现在他们把这笔货款付过来，要怎么进行账务处理？
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公司年初付了一笔20万的货款，账上挂预付账款，对方刚开始答应会开票给我们，但是因为供应商法人自身官司的纠纷，现在确定这笔20万的发票对方开不出来给我们。那账上现在预付账款挂了这20万，要怎么冲掉调整。
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我们有一笔材料款，对方开了30万的发票，然后我们的货款只用了25万元，然后其中有5万元的发票是对方多开的，这个对方又现在红冲不了了，现在这个5万元的发票我们账务处理应该怎么处理？
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粤公网安备 44030002003870号
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库存没少，只是金额错了，单价弄错了，总额应该是50000，但只冲了46000
那需要把这笔做错的会计分录冲销，再按照5万元做账。
就是反方向冲账，然后再重新做一笔正确的是吧？可以直接用4000元冲账吗？借 以前年度损益调整 4000 贷 预收账款 4000
对的，是的是这么做账
能直接用4000元冲账吗？ 借 以前年度损益调整 4000 贷 预收账款 4000
也可以，通过差额冲也没问题
但为什么用以前年度损益调整这个科目呢
以前年度的损益，需要通过这个科目调整
好的 谢谢老师
没事，帮忙给个五星好评，多谢