老师，我不理解这里的冲回，同一个月的库存商品和银行存款都多了，就感觉T字账数额都变大了，账怎么会平呢
您好，少了一个分录，收到发票冲回原来的暂估，还要按发票做一个正确的分录嘛
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老师，我们从自己的往来公司A采购材料 月末时挂账 借：库存商品 应交税费——进项 贷：应付账款-A 付款给往来公司时 借：应付账款—A 贷：银行存款 我们是商贸企业，客户找我司购买的货是由往来公司直接发出的，那我怎么去消库存商品这个科目 是不是月底把库存商品结转到成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 这样对吗? 我之前都没结转，现在库存商品这个科目借方挂了几百万的金额，总感觉哪里不对
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前天把代账公司的账拿回来，发现银行存款的余额不对，昨天老板又拿了几张专票和回单过来，都是5月已经付了款的。如果我正常做账，银行存款的余额就会是负数，该怎么处理呢？
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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一般纳税人，我有一张发票7月正常开出来的销项，8月份红冲了，那么我入账是做红字冲减和商品退回的会计分录，这样库存商品就多了，那我要怎么平掉这个多的库存商品这个数，而且质量也有问题的，才退回来。
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老师：我上个月暂估的产品都出库完了，可是发票开进来多了25元，我要怎么平账呀？库存里没这个产品了，比如我上个月暂估1000，这个月进来我就冲抵暂估1000，可是发票进来是1025，我账套里就要是1025，可是库存表不做登记了呀，因为上个月已经入库过了，在账套里跟表格里怎么平呢
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这个暂估和冲回都要写在T字账户里么？如果是，最后结转主营业务成本不就多了吗？
您好，写在库存商品的T字账户里，主营业务成本又不结转2次，2个分录一正一负呀，库存不影响
这上面不都是借吗？还是说我要在冲回的数字前带上负号“-”
您好，冲回的数字前带上负号“-” 还有一个收到发票的分录是正
我这上面就是一个暂估，一个冲回，冲回不就是因为收到发票了吗，怎么又要写一个收到发票的分录？
您好，冲回要写负分录，再按发票写一个正的分录嘛，有3个分录的
这个暂估一点没学过，第一次接触，完全不知道是什么，那最后结转成本，带负号“-”的结转，是吗？
您好，成本只在取得收入时结转一次，以后没有结转了
取得收入，就是我卖出商品？那个不是结转收入吗？
您好，借：应收账款 贷：主营业务收入 增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品 确认收后同时要结转成本了