老师，我不理解这里的冲回，同一个月的库存商品和银行存款都多了，就感觉T字账数额都变大了，账怎么会平呢
您好，少了一个分录，收到发票冲回原来的暂估，还要按发票做一个正确的分录嘛
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老师，我们从自己的往来公司A采购材料 月末时挂账 借：库存商品 应交税费——进项 贷：应付账款-A 付款给往来公司时 借：应付账款—A 贷：银行存款 我们是商贸企业，客户找我司购买的货是由往来公司直接发出的，那我怎么去消库存商品这个科目 是不是月底把库存商品结转到成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 这样对吗? 我之前都没结转，现在库存商品这个科目借方挂了几百万的金额，总感觉哪里不对
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前天把代账公司的账拿回来，发现银行存款的余额不对，昨天老板又拿了几张专票和回单过来，都是5月已经付了款的。如果我正常做账，银行存款的余额就会是负数，该怎么处理呢？
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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一般纳税人，我有一张发票7月正常开出来的销项，8月份红冲了，那么我入账是做红字冲减和商品退回的会计分录，这样库存商品就多了，那我要怎么平掉这个多的库存商品这个数，而且质量也有问题的，才退回来。
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老师：我上个月暂估的产品都出库完了，可是发票开进来多了25元，我要怎么平账呀？库存里没这个产品了，比如我上个月暂估1000，这个月进来我就冲抵暂估1000，可是发票进来是1025，我账套里就要是1025，可是库存表不做登记了呀，因为上个月已经入库过了，在账套里跟表格里怎么平呢
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下午税务让去听互联网平台企业基本涉税信息报送的培训，说有不知道怎么填的问问，填表说明我看了没什么不会填的，但是我也不知道填的对不对，可以问问老师什么
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老师你好，我们公司这边新建了厂房投入了一些设备，一部分是应用于整个厂房的维持生产环境的设备，比如空气压缩系统，我在计提折旧时这种公用系统设备折旧费如何处理，另一种应用于实际生产的设备折旧我可以按照年限平均法将实际的折旧按照不同产品的使用比例分摊至产品成本内。这样可以吗
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这个暂估和冲回都要写在T字账户里么？如果是，最后结转主营业务成本不就多了吗？
您好，写在库存商品的T字账户里，主营业务成本又不结转2次，2个分录一正一负呀，库存不影响
这上面不都是借吗？还是说我要在冲回的数字前带上负号“-”
您好，冲回的数字前带上负号“-” 还有一个收到发票的分录是正
我这上面就是一个暂估，一个冲回，冲回不就是因为收到发票了吗，怎么又要写一个收到发票的分录？
您好，冲回要写负分录，再按发票写一个正的分录嘛，有3个分录的
这个暂估一点没学过，第一次接触，完全不知道是什么，那最后结转成本，带负号“-”的结转，是吗？
您好，成本只在取得收入时结转一次，以后没有结转了
取得收入，就是我卖出商品？那个不是结转收入吗？
您好，借：应收账款 贷：主营业务收入 增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品 确认收后同时要结转成本了