老师，我们有一公司的账，以前找代理记账记的，简直一塌糊涂，这接过来了，我用期末余额挤期初余额呢，现在期末余额，往来账啥的都正确了，但是期初不平，资产比负债和所有者权益多了200万，请问这种情况怎么办呢

不是的，是我根据现在的正确的余额，倒挤的期初

那您正确的余额是对方交接给您的吗？

不是的，现在正确的期末余额，是我通过和我们的往来公司一笔一笔核对出来的

包括我们欠别人多少钱，别人欠我们多少钱，现在往来账余额都对上了

就是期初余额不平

正确的做法 应该是您根据对方的科目余额表期末余额录入期初数 然后再根据对方的账 跟您查往来做分录调整为正确的 按照您这样倒推出来 期初数不会平的 

我要调的话，有应收应付，也不能凭空调呀，现在连个凭证都没有支撑，所以我只有调期初，把什么数据都挤到期初了

往来公司一笔一笔核对出来的 核对的时候没有凭据吗？ 那您调整期初 期初不得平啊  而且建账也是要根据对方给的科目余额表建的 不然电子税务局的财务报表数据也不对啊  您的期初数对不上对方的上年资产负债表的期末数 税务系统也会比对的

老师，我明白你说的意思，这种情况我可以给税务局说明情况调整期初的

关键是 您现在期初数不平 能建账成功吗？ 而且您说明情况也一样的要提供依据  您说的没有凭证支撑啊

是的，可是那样太困难了，所以我就找了了倒挤期初的方法，哈哈哈哈

我现在的情况，可以用以前年度损益科目把这200万平了么

倒挤也出现麻烦了啊 如果您能建账成功还可以 关键是现在期初不平 没法建账成功  而且期初数是根据您录入的期末数倒算出来的 又不好修改什么的 没办法啊

可以用以前年度损益科目把这200万平了么？

您能直接填以前年度损益科目的期初数？ 这个科目最终要到利润分配-未分配利润的？ 有期初 应该也会有期末的啊 还是不会平的吧？

可以直接填写期初

填写了，资产负债表平了，填写的-200万

然后我1月份结转损益的时候是直接利润分配贷方200万了

好的 万一税务发现了 就要写说明了哈这个金额也不小了

好的，谢谢你老师，祝你好梦～～～