老师，您好，我们企业是小规模，第二季度要交增值税，月末要做转出的分录吗？如果要转出，请问怎么做？谢谢老师
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品 如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷：银行存款
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老师您好，请问我们是小微企业，季报，每个月还需要做增值税和附加费的分录吗？如果做的话应该怎么做分录，金额怎么计算，以什么为依据，谢谢！
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老师，您好，我们企业是小规模，第二季度要交增值税，月末要做转出的分录吗？如果要转出，请问怎么做？谢谢老师
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请问老师，我们是小规模纳税人，12月末需要计提最后一季度的增值税吗？请问这个分录怎么做？需要做月末计提是吗？
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用友U8，预付账款客户往来也可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
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非常详细，谢谢老师，
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。