老师，需要暂估成本费用200万，可以直接借主营业务成本贷应付账款吗？含税入账，后面进项发票来了在冲着点成本费用
可以的，可以这么做的
-
Q
老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
-
Q
老师您好！我想问一下我公司去年做了暂估成本200万。当时借:主营业务成本200万。贷:应付账款-暂估200万。现在马上做汇算了，这个成本票确定开不进来。我做汇算时这200万需要调增，交企业所得税。那我这个暂估成本要怎么下账啊？不能一直在应付账款-暂估里放着啊！
-
Q
老师，请问小企业会计准则 平常暂估的成本费用发票 借:主营业务成本 贷:应付账款～暂估款 下个月拿发票回来直接红冲 借:主营业务成本负数 贷:应付账款～暂估款负数 然后正常录成本是吧
-
Q
老师，需要暂估成本费用200万，可以直接借主营业务成本贷应付账款吗？含税入账，后面进项发票来了在冲着点成本费用
-
Q
老师 当时暂估借，主营业务成本 贷应付账款-暂估 票到了后只把主营业务成本冲了 应付账款一直在账上挂着 我现在要怎么调账 把应付账款-暂估冲掉呢
热门问答 更多>
-
老师好，发工资的时候，需要去哪里录入工资表？是交社保的那里录入每个人的工资表并提交吗？课程里面好像没有讲。
-
请问，公司怎么实交到位。可以借实收资本贷其他应收款吗？其他应收款余额比较大。
-
物流公司被评为c有什么办法尽快升为B
-
物流公司被评为c能参加企业招投标吗
-
公司讲一台车销售了，怎么做分录？
-
2024年购置500万元以下的的固定资产当时一次性进成本了没进固定资产科目请问所得税汇算时怎么处理
-
老师，旅行社的税，报税，跟别的不一样吗？难道
-
老师，好比我有10个库存商品。我产生了销售，确认收入，然后就要结转成本，库存就减少了，那么我要把这次收入作为预收我就不用结转成本，库存在账上就不用减少了。但实际库存少了。所以是不是做预收会比确认收入的账上库存数量结存多？
-
董老师 在线吗？想咨询您~
-
老师残保金不是一年平均人数不超过30人就不用交吗？它跟工资总数有关吗？如果人数不超，工资总额大小不影响吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师看看这样写分录对不对？
如果是专票的可以的
老师，一般冲销成本费用是借负数还是在贷方
成本费用借方负数
老师，应付账款—暂估也应该冲销掉吧，借应付账款—暂估，借进项，借主营业务成本负数，贷应付账款—企业，对吧
你好，你在做一个借应付账款暂估贷应付账款对方企业。
就是分开做两个分录是吧老师，好的谢谢
不用客气，工作愉快。