老师，需要暂估成本费用200万，可以直接借主营业务成本贷应付账款吗？含税入账，后面进项发票来了在冲着点成本费用
可以的，可以这么做的
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老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
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老师您好！我想问一下我公司去年做了暂估成本200万。当时借:主营业务成本200万。贷:应付账款-暂估200万。现在马上做汇算了，这个成本票确定开不进来。我做汇算时这200万需要调增，交企业所得税。那我这个暂估成本要怎么下账啊？不能一直在应付账款-暂估里放着啊！
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老师，请问小企业会计准则 平常暂估的成本费用发票 借:主营业务成本 贷:应付账款～暂估款 下个月拿发票回来直接红冲 借:主营业务成本负数 贷:应付账款～暂估款负数 然后正常录成本是吧
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老师，需要暂估成本费用200万，可以直接借主营业务成本贷应付账款吗？含税入账，后面进项发票来了在冲着点成本费用
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老师 当时暂估借，主营业务成本 贷应付账款-暂估 票到了后只把主营业务成本冲了 应付账款一直在账上挂着 我现在要怎么调账 把应付账款-暂估冲掉呢
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老师看看这样写分录对不对？
如果是专票的可以的
老师，一般冲销成本费用是借负数还是在贷方
成本费用借方负数
老师，应付账款—暂估也应该冲销掉吧，借应付账款—暂估，借进项，借主营业务成本负数，贷应付账款—企业，对吧
你好，你在做一个借应付账款暂估贷应付账款对方企业。
就是分开做两个分录是吧老师，好的谢谢
不用客气，工作愉快。