勾选的你对应的收入,没有做的不要做。成本 借劳务成本应交税费,应交增值税进项30 贷预付账款或者应付账款 借、应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费、应交增值税进项转出50 借应交税费应交增值税进项转出50 贷应交税费应交增值税进项30 应交税费应交增值税转出未交增值税20, 借应交税费应交增值税转出未交增值税20, 贷应交税费未交增值税20 借未交增值税 贷银行存款20 借以前年度损益调整 贷应交税费,企业所得税10 借应交税费企业所得税贷、银行存款10
老师,租赁出去挖机,跟连人带车出租,税率分别是多少,?一般纳税人和小规模纳税人
老师,单位的3层建筑,分层出租,产权证建筑面积是183平方米,占地面积123平方米,按12元交土地税,请问:我单位按123平方米交土地税吗?还是按123✖️3等于369平交土地税?
老师,我们租厂房,一年100万。去年六月到今年六月,去年的发票还是今年开的。今年的发票还没有开,我要提前入账吗?
老师,请问,我们是中医馆,收到客户的膏方款是借:银行存款,贷:主营业务收入,现在要退一些客户的膏方款,是不是直接做借:主营业务收入,贷:银行存款
老师,对方用个人名义开五金发票给我们可以吗?我们也是用公户转账给他个人?
老师请问现在发票增加额度,要客户合同,那现在电子税务局增加的合同还要对方财务确认吗
老师,请问一下如果已实缴十万块,税务转股需要注意什么,具体怎么操作
跨年的发票能红冲,重开吗?
请问下同一个老板名下几家公司 生产出的东西是拿到自己另一家公司销售 没有销售的公司进项税多了可以开到另外老板名下公司吗
老师,我在填期初,为啥这些我用红色圈起来的部分不能录入数据?
税务局要求更改年报表,补交所得税10,这样我现在勾选的不含税部分怎么办?
不含税的,又不是以前年度的,这里不用填写,你只需要纳税调增就行。
重新勾选的这个是属于今年的,他抵扣今年的所得税。
更改年报纳税调增的金额,也和实际调增的不一样了,我的意思是现在的不含税入成本是-100,纳税调增填110,这个110就和实际转出的不含税金额差不多了,如果不入成本纳税调增就填10。我这个是2020的进项需要转出,2023年查出来的,去年只补得增值税,现在让补所得税,税务局让更改2023年所得税报表,
你好,不一致没有关系的,一个是会计利润,一个是税法上的利润 还有,你调增的金额你自己计算,你只需要确定好了补10万的税款就行。
报表上调增的金额可以和分录不一样是吗?那我这样是不是要2023的反结账,去年勾选的不含税我入主营业务成本了,这样也可以吗?导致2023的利润是负的,
对的是的,不一样的 可以
我是一直没弄明白该怎样入账,今天明白了,谢谢老师了。我直接入成本影响当期利润,资产负债表的未分配利润,要持续好久都是负的,我这样做也是可以的是吗?
是的,对的,可以这么做的。
如果进项转出的账是平的,银行存款钱也是回不来,也是 借、应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费、应交增值税进项转出 借,以前年度损益调整 贷,应付账款 这样吗?
你好对的 是这么做的
这样做的意思是把账走平,补交所得税的调增金额,和账没关系
是的对的是的对的是的对。
这种情况,交的税只要达到税务局要求就可以,账和税务报表可以不一致?
对的是的,你知道你为什么不一致的吗?因为你这个接收虚开90万,已经开了,已经支付出去了。你账上必须做。如果你不做的话,一直挂着往来,你这个往来也不平。
只不过是税法上他不允许抵扣。
这是涉及到2个进项公司,另一个进项公司2020年的时候账已经是平的了,这样我现在是不是就不用做什么分录了
是的,对的,是这么做的。
平账的这个公司进项税额转出要做分录吗?怎样做
你好,我上面不是给你写了吗? 借、应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费、应交增值税进项转出50 借应交税费应交增值税进项转出50 贷应交税费应交增值税进项30 应交税费应交增值税转出未交增值税20,