需要进项转出的2020年已经平账的 公司，如果现在还是借，应付账款，贷以前年度损益调整 进项税额转出 ，这样应付账款又不平了 找郭老师回答
进项转出再结转到转出未交增值税不就平了吗？经应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税，转出未交增值税。
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老师好，想问下， 1.2024年度报销2023年度的差旅费， 借：以前年度损益 贷：其他应付款 如果有进项税还能抵扣吗？ 2.如果是其它的办公费的发票，2023已经开好票了，忘记做账，那做在2024年，也是 借：以前年度损益 贷：其他应付款 么
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老师，账面上有预付款项，当时下账分录是:借预付账款，贷银行存款，现在发票无法收回，用以前年度损益调整平账，分录是借以前年度损益调整贷预付账款，这样的话要不要汇算清缴调增?
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老师您好，去年购入员工宿舍用洗衣机开的专票，当时账务处理为:借:管理费用～福利费 100 应交税费～应交增值税～进项税额13 贷:应付账款113 今年认证了这张专票并做了进项税额转出，账务处理为:借:以前年度损益调整13 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出13 请问这样处理对吗？进项税额转出会一直挂在那儿。
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老师，我们2023年度的人员工资我们已经计提了，然后工资也发了，当时计提做的分录借：支出-人工成本 贷：应付账款-某公司 发放的时候是：借：应付账款-某公司 贷：银行存款 现在2024年现在把超额的那一部分工资退回来了，是不是做分录是 借：应付账款-某公司 贷支出-工资 然后结转以前年度损益 借：银行存款：贷：以前年度损益调整
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需要进项转出的2020年已经平账的 公司，如果现在还是借，应付账款，贷以前年度损益调整 进项税额转出 ，这样应付账款又不平了 找郭老师回答
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这里显示还有进项未勾选，但是去进项勾选里面又没有
粤公网安备 44030002003870号
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这样应付账款又出来余额了
借业以前年度损益调整待应付账款。
我看有的老师说进项税额转出做这个分录 第一步 借，以前年度损益调整 贷，进项税额转出 这样对吗
因为你这个是虚开 需要 冲这个以前年度的应付账款 本来不是有一部分挂帐的 如果你全部支付了，才可以用这种方法
虚开涉及2个公司，我上午问的那个没全部支付，刚刚问你的是全部支付的
之前全部支付的，没有挂账，我现在可以直接做 借，以前年度损益调整 贷，进项税额转出，然后再下步那些分录
借以前年度损益调整， 贷应交税费、应交增值税进项转出 还有，我上面用你叫你用应付账款的那个最后的结果也是一样的呀。你可以带上数字去算一下的两种算法最后的结果是一样的。