郭老师，我们是社团，我2023年汇算工会经费交的多，提的少，所以需要调减应纳税所得，但是汇算表，薪酬明细表7栏工会经费不让调减，我把调减额放进纳税调整明细表30栏其他里面调减了，那我调减的这个分录怎么做

我们发生了100，允许抵扣的是80

那你这样的话需要调增的，调增20。

我们工会经费实际交了23800,账载计提的是23000元，我多交了800,我不得调减？

允许抵扣的所得税是多少？23800吗？还是23000。

允许抵扣的是23000,但是我交了23800我怎么调整

你好，账载金额23000，实际额23800，税收金额23000不调整

但是我把多交的放纳税调整明细表调减了

你看一下你的税收金额出来的是多少？他是按照工资的2%的。

税收金额出来的是23000

按着我上面写的不会调整的 他不调整 截图你的申报表看一下

工会经费多交的和福利费多发的我都放纳税调整明细表第30栏处调减了

你好，你这个表格里面并没有调减工会经费，所以这里是正确的。

我的意思是这个表多交的不让调减，我是把这个表上实际缴纳那一列的减去账载那一列我放到另外的表A105000纳税调整明细表第30栏调减了

不能调减 你减不了，最多就允许你抵扣那些。

但是带我的老师儿说让我调减数调到纳税调整明细表30栏其他里，那我这样还用做分录吗

你好，这个业务需要调解吗？如果是的话，需要你得补计提，要不你的应付职工薪酬一直有余额。借，非限定性净资产，贷应付职工薪酬。

就是我不能调减，只能在后期记账中补计提？