老师，我想问一下，我2024年1月交了2023年最后一个季度的企业所得税，为什么这个金额一直出现在我24年的利润表里面
你好，你是不是23年没做最后一季度所得税计提
-
Q
老师，请问现在申报的是2023年第一季度的财务报表了，那里利润表的20行：减所得税费用这个科目就是本季度应该在账面计提的1-3月份的企业所得税金额吧？
-
Q
老师，你好！我想问一下2023年四季度利润表利润总额累计数是59024，所得税累计数是2951，净利润是56073。这个月汇算清缴的时候纳税调增了53393，最后算出来还需要补交2669的企业所得税。我想问一下接下来的分录应该怎么做？
-
Q
老师，我想问一下填写企业所得税年报基础信息表时，有个资产总额，这个金额是填写2023年最后一个季度的金额吗
-
Q
老师你好，我想请问，这个月我更正了去年12月份的个税，导致2023的工资总额减少，现在我要更正2023的企业所得税汇算清缴，表格里面更改了管理费用，导致和2023年的利润表数据不一致，现在等于还要更改2023年的年报，所以现在还要改2023年12月份的凭证，当时根据利润总额计提的所得税，在2024年1月份预缴过了，现在企业所得税汇算清缴表里面已经预缴的金额和我现在改过管理费用之后要预缴的金额不一致，我现在要怎么做2023年计提所得税费用这一笔凭证
-
Q
老师，我想问一下，我2024年1月交了2023年最后一个季度的企业所得税，为什么这个金额一直出现在我24年的利润表里面
热门问答 更多>
-
母公司销售未开票未确认收入，子公司暂估入库，合并报表时候怎么抵消分录
-
老师 劳务派遣公司开发票的 项目名称: 人力资源服务＊劳务派遣 可以在项目名称里加月份吗？ 如:人力资源服务＊4月份劳务派遣
-
4月30日未申报退税，进项不够，后面可以申请退税吗
-
2025年工资在2026年2月一次性补发怎样才能并入2025年度汇算中，
-
老师，别人给我开的国际货运费发票，单位写月，数量写1可以吗？一开始还单位和数量都没有。后面叫他加的，感觉怪怪的
-
4月5日公司购进一批货物，4月6日付款，4月8日收到进项发票，怎么做账。是应该走预付账款，还是应付账款呢？
-
采购不含税价345753元，拖车费用3000，FOB成交方式，请问老师，报关FOB价报多少？
-
老师，新成立的公司，法人自己的车辆，油费，停车费，过路费，怎么合理的计入公司成本
-
老师，我是做跨境电商小规模的，税务局查到了我的网店平台收入，之前报税都是按照有开多少发票就报多少收入，现在我要补上我全部的收入。我的成本有很多形式发票，我申报收入的时候可以按照收入减掉成本按照这个数去报收入吗？
-
老师，劳务派遣公司 这个月应向甲方结算的金额是276591。 由于工伤基数从1月下调。4月份才执行退补差额。 三个月一共退工伤差额是882.41。 扣除完之后结算单是275708.59。 这种情况的话是按276591，还是275708.59。做确认收入。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那怎么搞
小企业会计准则还是会计准则
这个怎么看
我也是接手没有多久
多大金额的所得税
就三万多
那不用管了，不管那个准则都可以按未来适用法，入到今年里边。这个会一直在24年利润表显示。没有问题
不管的话不是导致24年的净利润减少了，然后在24年申报季度预缴所得税的时候要提交报表，不是有影响吗？
这个是小企业会计准则的，哪怕会计准则金额不大，都是可以入今年，所以报所得税的时候，利润表里边的所得税费用跟企业所得税主表的所得税有差异，这个是正常的