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税务局通知取得异常增值税扣税凭证要求做进项税额转出应该怎么做账

2024-07-14 17:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-07-14 17:33

您好，这个的话之前是做的原材料借方还是成本费用啊？需要看这个

快账用户2832 追问 2024-07-14 17:34

之前是做的原材料

齐红老师解答 2024-07-14 17:35

借原材料贷应交税费应交增值税进项税额转出

快账用户2832 追问 2024-07-14 17:43

如果是修理用的材料可以借管理费用吗

齐红老师解答 2024-07-14 17:43

可以，那个是可以做管理费的

快账用户2832 追问 2024-07-14 18:49

后面还要做什么分录

齐红老师解答 2024-07-14 21:52

借管理费用贷应交税费应交增值税进项税额转出借应交税费应交增值税进项税额转出贷应交税费未交增值税其他没了

您好，这个的话之前是做的原材料借方还是成本费用啊？需要看这个

2024-07-14

您好，是正式业务吗？原材料是否已领用记录成本原材料是否已领用记录成本，应该是借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项税转出

2022-04-13

你好，抵扣的当月做更正申报的

2024-05-14

您好，是的，税务局通知异常凭证已解除，2026年1月申报时，自行填报-1000元。在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》第23a栏填-1000。借：应交税费-应交增值税（进项税额）1000 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）1000（红字）

2026-02-01

那么在当时附表2 进项转出栏填对应的负数金额，可以抵扣了

2024-10-23

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