老师好，季报按照实际填报从业期末人数的时候，系统跳出您本次申报的从业人数情况，与上期不一致，请确认本次申报数据是否正确，需要理会吗，还是可以忽略

老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！

老师好，季报按照实际填报从业期末人数的时候，系统跳出您本次申报的从业人数情况，与上期不一致，请确认本次申报数据是否正确，需要理会吗，还是可以忽略

老师，您好！想请问你两个问题，第一个是三季度的企业所得税季末人数和总资产忘了调整嗯，我现在修改可以吗？修改了，会不会提示跨期申报显示？ 这个问题就是三季度我报季度所得税的时候小于500万的一个资产，我加速折旧了，十月十一月12月我在做期间费用的时候也进行了折旧，但是四季度的报表的加速折旧额还是和三季度的是一样的，系统不允许更正，我就按系统的显示这个数直接报可以吗？

老师您好，企业所得税法上对从业人数的定义是与企业产生劳动关系和劳务派遣都属于从业人员，我想确认下，退休返聘人员签订的是劳务合同，但是按照正常员工申报薪金所得，也按照企业管理制度要求的，这部分人员包含在从业人数里吗？税务客服给的解答是：建立劳动关系不等同于只有签订劳动合同才算，这部分退休返聘应该算从业人数内？请问对不对，我自己解读也应该算，因为这部分人员薪金也是可以企业所得税前扣除的

发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是期间费用那里多填了。还发现二季度的财务报表和所得税报表该对应上的数能对上和财务软件里该对应的数据也能对上，但三季度和四季度对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上，所以问题②:是不是可以忽略掉研发费用对应不一致情况）。 这种情况该怎么办才好，问题③我现在补申报23年1季度财务报表，这个利润表，我是要在管理费用那里，增加一些，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致（负数状态）吗