老师好，因前年错报的两笔非居民劳务报酬个人所得税在今年退回个税账上3500元，原一笔分录是是借 研发支出-2000 贷应交税费-个税2000 借应交税费-个税2000 贷银行存款2000，另一笔分录是 借应交税费-个税1500 贷银行存款1500 借营业外支出 1500 贷应交税费-个税 1500，今年收到的退个税款如何做分录，多谢
您好 借 银行存款 3500 借 应交税费-个人所得税 -3500 借 研发支出 -2000 借 营业外支出 -1500 贷 应交税费-个人所得税 3500 现在可以这样写分录哈
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老师:你好，我单位是一家酒店。边上有几个店面，出租出去。平时的电费有由酒店一起支付，支付电费时酒店做的分录: 借:营业费用3万 贷:进项税4000 贷:进项税4000*0.15 贷:银行存款43000 当租户付我们代交的电费时，借:银行存款2000 借:营业费用-1500 贷:进项税转出500
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老师您好2021年汇算清缴退税，退了2笔，分录都要这样做吗？还是一笔分录就做好了 借银行存款贷应交税费、企业所得税， 借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润， 这个是小企业会计准则做账的
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老师您好！请问公司在2022月收到税局退回多交的税费，当时分录： 借：银行存款1500 贷：应交税费—企业所得税1500 由于公司准备注销，现在账目应交税费科目贷方余额为1500元，请问，2023年的账现在如何做分录让这科目余额为0⃣️呢？谢谢
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老师，如果退的是以前年度的 收到退税款，是不是做下面这个分录 借:银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 结转 借:应交税费--应交所得税 贷:以前年度损益调整同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
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老师，2023年8月有一笔分录写错了，我写是借:应交税费～应交企业所得税1634.16 贷:银行存款1634.16,正确的是:借:应交税费～应交个人所得税1634.16 贷:银行存款1634.16元，老师，23年8月的凭证，怎么改
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老师，请问一下，我们是国际贸易公司。代理进出口的。我们是家丰，鹭翔是我们的客户。鹭翔转款给我们11766.47到我们公户，我们公户付款11766.47给海关。那这个完整分录咋做啊？
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代账会计可以直接做工资单发放吗
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之前研发支出在月末还要结转分录 借管理费用，贷研发支出 这笔结转分录怎么处理
借 管理费用-2000 贷 研发支出 -2000
前年的个税款，今年5月31日退回的，汇算清缴要改哪些报表吗
您按照我这样写分录 就在24年的账里面了 不需要去改表格了
汇算清缴的数据不用调整了对吗
汇算清缴的数据不用调整了对的
全程都不用以前年度损益调整这个科目对吗
金额不大 可以不要用以前年度损益调整这个科目 直接计入当期
4月份还退回类似个税款一笔，三笔合计不到1万元，都可以按您上面的处理，对吗
是的 也可以这样处理的哈
太感谢了
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！