老师，就是刚刚发现1月份的社保已经支付了，但是没有做计提分录的话，我现在需要调整的话，怎么修改呢

怎么做分录呢?老师

你好！这个借管理费用-社保0公司部分 其他应收款-社保-个人部分， 贷银行存款

是去年的社保没有计提，但是在今年2月份又缴纳了，我现在要调整分录应该怎么做

你好！这个你借以前年度损益调整-社保0公司部分 其他应收款-社保-个人部分， 贷银行存款

这个你借以前年度损益调整-社保0公司部分 其他应收款-社保-个人部分， 贷应付职工薪酬-社保 然后借应付职工薪酬-社保 贷银行存款

那这样的话，因为余额又不对了啊

你好!你是说哪个余额不对

银行余额

你好！但是在今年2月份又缴纳了 你现在做，是说做到7月吗

对对，就是做的7月份

你好！那你2月缴纳的时候，如何做的分录

借管理费用-社保 其他应付款-个人 贷：银行存款