老师你好，电子税务局今年推送了21年有两张发票存在企业所得税税前扣除异常情况，发票不含税金额89126.21元，我们找了这家供应啥询问什么情况，了解到的是对方当年开票金额过大，但是我们又是真实采购，这种情况下我是要把这两张发票做有问题处理还是做无问题处理反馈给税务局呢？

如果做无问题处理反馈需不需要联系对方将原来的票作废重新开票给我们呢？在前面4月份的时候一直没处理他，系统中已经将这两张发票的进项税转出了

你进项转出是什么原因的？这个异常发票才需要进项转出，你们这个正常的，你怎么还进项转出了？

今年2月份给我们的通知，处理最晚时间是8月初，之前就一直没处理这事，3月份的时候系统就直接给我们做了异常凭证进项税转出了，是不是系统做了异常凭证转出就不能做无问题反馈给税务局了。

对的是的，这个属于有问题。

老师那这种我应该怎么填呢？我们是小微企业，两张发票不含税额是89156.21元，调增的税款是乘25%还是乘小微企业5%？滞纳金罚款都要填吗？

你看一下，你调增之后，单位有没有利润。他是按照利润乘以所得税税率的。