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老师下午好！请问像我们公司是销售布料的商贸公司，针对厂商发货给我们，验收时发现短码或者不良，但一般不退货。因为要求发货单，发票，合同数量，金额一致，请问其数量是以厂商的实际发货数量来开发票还是扣除短码和折让后的数量来开发票？谢谢！
2024-07-29 14:23
2024-07-29 14:24
在这种情况下，发票数量应以扣除短码和不良后的实际验收数量来开具。 因为根据增值税相关规定，销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用，但是不包括收取的销项税额。如果存在短码或者不良的情况，实际交易的数量和金额发生了变化，应以实际验收确认的数量和相应金额来开具发票，以保证发票反映的是真实的交易情况。 同时，这样也能避免后续可能出现的税务风险和账务处理不一致的问题。
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那像我们公司是随机抽取验收，可能有些发现问题次月才会发现问题，但是之前已经验收，那这部分我们账务上是做退货处理还是如何处理？谢谢！
老师在吗？
你好，次月才发现的，做退货处理，保证和实际入库数量一样，
这部分就是需要仓库那边再开一张退货单是吗？
是的哦，开一张退单作为附件
谢谢老师，不需要厂商帮忙签字什么的，我们自己开退货单就好是吗？
如果厂商能够帮忙签字盖章是最好，如果不能，退货单即可，说明入库差异调整
谢谢老师
不客气了，祝你顺利哦