【金凤税务】尊敬的纳税人：您好，2024年第二季度企业所得税预缴申报已结束，您的企业存在二季度企业所得税预缴申报表中利润总额与财务报表中利润总额不一致情况，请尽快更正。感谢您对税务工作的配合！如已更正，请忽略；如有疑问，请联系主管税务分局。 老师这个是利润表为负数但是预交企业所得税必须填写大于等于0的数字，税务局发来这个短信是不管吗

老师您好！公司2020年发生一笔业务：外找张三给客户维保，付张三3万。实际应是劳务队王景辉的合同义务，因此应从王景辉工费中扣除，即 借：应付账款——劳务队王景辉 3万 贷：其它应付款——张三 3万 借：其它应付款——张三3万 贷：银行存款3万 但是当时会计错误地记账： 借：工程施工——其他直接费（维保费）3万 贷：银行存款3万 如此，重复地确认了工程成本。 这笔错账昨天才发现，2020年12月税已经报出，不可更改。因此，我们采取的办法有如下两种： 1.在2021年元月份红冲，但是会影响元月份的当期损益 2.作为资产负债表日后调整事项——前期差错更正处理，即调整年初余额 借：应付账款——劳务队王景辉3万 贷：其它应付款——张三3万 借：其它应付款——张三3万 贷：以前年度损益调整3万 借：以前年度损益调整3万 贷：盈余公积——法定盈余公积0.3万 利润分配——未分配利润2.7万 应交税费——应交企业所得税0（因2020年度亏损，故不涉税） 老师，我的处理是否正确，请予指导，谢谢！

小规模企业在电子税务局的A20000企业所得税月（季）度预缴纳税申报表A类,申报不了税，老是提示申报失败，这个是怎么操作？提示内容：◦[80491232]调用核心征管失败,具体原因:主表第12行（15550.45）必须大于等于0，且在预缴方式为“按照实际利润额预缴的纳税人”或“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”时，一般企业必须=10行（62201.82）*第11行（0.25）；“10中石油、中石化按照年度应纳所得税额50%比例就地预缴企业所得税二级分支机构”必须=第10行*第11行*50%！

经系统数据筛查,2022年度企业所得税年度汇算申报表中利润总额与2022年度财务报表中利润总额不一致,请您于11月10日前自查整改,如涉及退补税,请及时补缴税款或申请退税。如已修改请忽略此提示,感谢您的支持！ 老师麻烦问下，这个我在哪里可以更新，谢谢

企业所得税汇算清缴温馨提示        2023年度企业所得税汇算清缴已经开始。为帮助您更好地完成年度汇缴申报，我们对贵单位上一年度企业所得税汇算清缴申报和本年四季度预缴申报数据进行扫描，发现可能存在一些涉税疑点，现提示提醒如下，请在2023年度企业所得税汇算清缴中予以关注：        一、您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在：        1.存在税收罚款滞纳金支出，可能存在A105000表第19行或第20行未足额调增的情况。        请您收到本提示后及时排查，对不符合税收规定的，予以更正；并请在2023年度企业所得税汇算清缴中规范申报。如已排除风险，可忽略此信息；如有疑问，可咨询所在地税务机关或12366。        感谢您对税收工作的支持！ 国家税务总局东莞市税务局谢岗税务分局

【金凤税务】尊敬的纳税人：您好，2024年第二季度企业所得税预缴申报已结束，您的企业存在二季度企业所得税预缴申报表中利润总额与财务报表中利润总额不一致情况，请尽快更正。感谢您对税务工作的配合！如已更正，请忽略；如有疑问，请联系主管税务分局。 老师这个是利润表为负数但是预交企业所得税必须填写大于等于0的数字，税务局发来这个短信是不管吗