老师：我请教一下一个问题：我们公司是生产钢化玻璃，销售玻璃时我们需要把玻璃运送到客户那边跑工地上。那开票时发生的运费需要和玻璃分开来开票吗？玻璃开13个点。运费来9个点

老师，公司给A客户开票113万（含税价），属走账款；公司付给供应商87.2万（含税价），供应商按正常开票。供应商收款后扣除6%税点回款819680给出纳，出纳收款后还给A客户私账。这个是没有真实业务，走票的，销项开的是土石方工程，进项是运输费，老板要求这一块单独核算，能看出利润，我不知道怎么做账，想了一下，做出来的分录好像都不对，左边这个，按平时的记账都做进去了，其他应收评不了。后边这个没有办法把税票录进去。麻烦老师指点一下，谢谢。 你好稍等我写好发给你 谢谢亲爱的老师~~ 老师，写好了吗？ 不好意思，今天有事耽搁，我晚上写好发给你 你好，你在做付供应商把那个6%做费用处理 在收回来的时候做成本处理了，52350是扣的税点 标黄色的这一笔平不了账

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我还需要做什么其他的吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？请老师指点迷津

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师

老师，我们劳务公司A从总包B公司接的4千万不含税产值，纯劳务单价 现B公司补9%税点给A，让A向承建方中建四局开票4360万含税9%销项发票获取工程款，初步核算A的成本都是人工工资占多，进项发票只能收到1163万的成本票，所以我需要先测算一下所得税 印花税和工会经费等， 如果这个税费我司亏了， 就会导致我那4000万纯劳务的利润受损，那么请问一下，我在试算企业所得税时可以按照：4000万*2%来核算吗？工会经费我按3500万*2%，印花按照4000万*万三试算 这样合理吗？

老师：我请教一下一个问题：我们公司是生产钢化玻璃，销售玻璃时我们需要把玻璃运送到客户那边跑工地上。那开票时发生的运费需要和玻璃分开来开票吗？玻璃开13个点。运费来9个点