演示账套

老师好，公司在清算期间，5月份没有收入支出，也没有需要计提的工资和社保，6月份决定分配利润给股东，那5月份还需要做账吗

2024-08-03 18:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-08-03 18:54

五月份没业务不需要的直接结账jiu k y

2024-08-03

同学你好都是当月计提次月发放的

2023-01-13

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-06-20

你好，只要你12月份做账后正常结转至下年的话是不用的，12月份计提的费用已经在年初未分配利润里了

2025-04-11

最好是需要申报个税，它还发放工资吗？不发的话，就个人负担的社保就属于他的工资。

2024-04-11