一级科目主营业务成本中有部分金额没有发票在纳税调整项目明细表中30栏中如何填写，比如主营业务成本有13万，其中主营业务成本-水电费3万没有发票，那账载金额填3、税收金额填0、调增金额填3，这样对吗
你好，没错的，是这么填写的
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老师，请问下，我们公司2019年项目上有个租赁成本发票到19.12.31都没有收到，需要纳税调增，填在更正申报表中纳税调整项目明细表哪个行次呢？是第45行，六、其他，第3列调增金额一栏吗？谢谢
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老师，我现在汇算清缴要把入了主营业务成本的工资调整到期间费用。不然系统预警提示成本远远大于收入。我是按照同个金额，一边营业成本那里减少，同事去纳税调整项目报表明细表的其他栏，账载金额填0，税收金额填营业成本减少那个金额，是吗？
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老师好，问一下，如果汇算清缴又增加了新的无票收入的话，是把新增无票收入主营业务收入的数据填写到 收入类调整项目—其他 的税收金额那栏、账载金额填0吗老师？无票收入的成本和增值税怎么办？需要填相关报表或分录不？
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某企业2021年经营业务如下： (1)取得销售收入2500万元。 (2)销售成本1100万元。 (3)发生销售费用670万元(其中广告费400万元，业务宣传费50万元)；管理费用480万元(其中业务招待费15万元)；财务费用60万元。 (4)销售税金160万元(含增值税120万元)。 (5)营业外收入70万元，营业外支出50万元（含通过公益性社会团体向贫困山区捐款30万元，支付税收滞纳金6万元）。 1、年度纳税调整项目表中广告费和业务宣传费“调增金额” 为 [填空1] 元（列至角分）； 2、年度纳税调整项目表中业务招待费“账载金额”为 [填空1] 元（列至角分），“调增金额”为 [填空2] 元（列至角分）。 3、年度纳税调整项目表中捐赠支出“账载金额”为 [填空1] 元（列至角分），“税收金额”为 [填空2] 元（列至角分）。
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老师，您好，请问公司的业务招待费全年发生额大概十万，其中有三万没有票，填报纳税调整项目明细表的时候，业务招待费支出栏账载金额填10万，税收金额按扣除标准填写，对么
粤公网安备 44030002003870号
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那税管老师说不对 让我改
税务还管这个的吗？那你按照税务的要求调整就可以
税务系统有跳出这栏低风险提示
那可能就是税务带出来的提示你们需要按照说的要求修改
好吧 正常应该怎么填
其实正常按照你说的这么填写就没什么问题
好的 谢谢老师
没事，帮忙给个五星好评，多谢多谢