不可以,需要全额调增
老师,我们以前年度的招待费在汇算清缴时没有调增,我现在想要把之前的招待费所造成的企业所得税补缴回来,我该怎么做呢?
制造业,去年筹建期。没有收入,费用都在长期待摊费用开办费核算。22年开始按月分摊。开办费中有招待费和白条的报销。21年汇算清缴,是否需要填写15000纳税调整明细表?还是只在105080资产原值一列,把开办费按负债表填写即可?等做22年汇算清缴时再把21年招待费和白条福利费等做调整?
老师,请问2023年汇算2022年度清缴时业务招待费纳税调增了40000,2023年做了补缴企业所得税用了以前年度损益调整科目,2024年汇算2023年的清缴时我需不需要调整报表呢?
老师,招待费白条入账,企业所得税年度汇算清缴时做招待费调增,请问白条没有发票是不是也可以税前抵扣60%
老师好,23年汇算清缴的时候业务招待费账载金额46463.89,税收金额是27878.33,调增了18585.56,24年业务招待费是23243.4,业务招待费没抵扣完的以后年度可以继续抵扣,那么24年汇算清缴的时候,账载金额和税收金额要怎么填?
安徽社区工作者考试报名的时候把学士学位错填成硕士学位,审核通过了,有影响吗?资格复审的时候会不会不过?
老师,公司帮员工购买社保,全部费用包个人部分,都由公司承担,分录怎么做?要不要计入工资薪金代扣代缴个税问题?
计提工资,缴纳了个税,工资没发,应该怎么做账务处理
你好,现在员工入离职劳动关系备案系统在哪里啊
老师,善意取得的不当得利,已经转给第三人,还要承担什么责任吗
计提工资:借:管理费用10000 贷:应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时:借:应交税费_个人所得税100 贷:银行存款100 发放工资时:借:应付职工薪酬9900 贷:银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗?工资不准时发放 贷:银行存款100
帮写一笔计提工资,但没发放,每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
公司把土地卖了,怎么申报缴纳土地增值税
这是第几章内容?感觉没学到这块
公司出售土地,缴纳的印花税,教育费附加和地方教育费附加,可以享受减半政策吗
好像汇算清缴报表比例是自动算的吧,可以手工改的吗?
剩余的40%,可在纳税调整明细表 扣除类 其他栏 调增
谢谢老师
不用谢,有帮到你就好。请五星好评!