公司要注销，账上还剩下1000元进项未抵扣，但是已经做账了，这个会计分录咋么做，资产负债表这里应交税费是0，把它平了

年底进项大于销账，我就把差额结转到未交增值税借方，当月也有企业所得税，做账借企业所得税，贷应交税费，这笔分录不要结转啥的嘛，就缴纳的哈借应交税费-所得税，贷银行，就可以了嘛，但是我出的资产负债表应交税费这栏的数据就已经减去我计提所得税的数据，请问我是哪里做错了

这个月进项开进来，抵扣够了，那不认证抵扣，但做账还是做进去 ，那做账的话分录借原材料，然后应交税费，应交增值税进项税额 其他需要做吗？就是他那个抵扣之后，怎么处理?我之前都是只有两个科目，一个进项和一个销项，增值税费用交掉的话就做掉应交税费已交增值税里面 的，就是想想乡下的那记载销项税额，进项的话，就做到进项税额里面。然后抵扣的话，到时候就一反正抵扣掉。那进跟销就抵掉了剩下在要交的，就是在下个月交调座椅交增值税科目里，然后如果是呃，期末留抵的话，他应交税费–应交增值税科目的话就会是负数，就是应交税费里面的 ，这样可以吗

老师 有公司要注销 一般纳税人 应交税费有余额 我查了一下是因为我接手之前 进项票在电脑上已经抵扣 但发票未做账 而现在发票也不知道在哪里了 这样的情况 该怎么办？

老师 请问我注销小规模公司 账上还有负债但是不需要还了 那么我在注销清算企业所得税申报里面有负债清偿损益明细表里面直接将负债部分金额填进去就会产生应补所得税额，那么我把税款补交就可以了 那么在补交完以后还需要做账不呢？就是清算交完税后还要将负债部分结转至营业外收入平帐不呢？还是先平帐再做清算申报呢？

老师，你好，这个是房地产策划有限公司（自然人独资） 下面这个资产负债表，利润表是0的，有一年多都没有业务了，拿到代账公司做账的，想注销，发现负债表是这样的，你帮我分析下，因为看到应付账款，应收账款，交交税费这里都是 负数 ，未分配利润又有甘多。要怎么调整了。