所得税费用要结转到本年利润的 你资产负债表应交税费项目是多少
老师,2019年12月底计提应交企业所得税是700, 2019年底计提分录是: 借:所得税费-本年预交款700 贷:应交税费_所得税700 但在2020年一月份企业所得税有优惠400元,实际只缴纳300元 2020年一月份缴纳的分录 借:应交税费_企业所得税300 贷:银行存款300 等于余额在2020年应交税费贷方为400元。 在四月份实际缴纳了600元,我就少计提了企业所得税。 四月份计提税金分录 借:所得税费200元 贷:应交税费_企业所得税200元 缴纳时 借:应交税费_企业所得税600元 贷:银行存款600元 四月份结转时我是按照计提的金额结转的,不是按照实际缴纳金额结转的 结转分录是 借:本年利润200元 贷:所得税200元, 等于我的结转金额应该结转600元的,现在少结转了400元,所以在账面的所得税科目里面就导致实际缴纳金额少了400元,请问各位老师现在怎么调整,
老师,2019年12月底计提应交企业所得税是700, 2019年底计提分录是: 借:所得税费-本年预交款700 贷:应交税费_所得税700 但在2020年一月份企业所得税有优惠400元,实际只缴纳300元 2020年一月份缴纳的分录 借:应交税费_企业所得税300 贷:银行存款300 等于余额在2020年应交税费贷方为400元。 在四月份实际缴纳了600元,我就少计提了企业所得税。 四月份计提税金分录 借:所得税费200元 贷:应交税费_企业所得税200元 缴纳时 借:应交税费_企业所得税600元 贷:银行存款600元 四月份结转时我是按照计提的金额结转的,不是按照实际缴纳金额结转的 结转分录是 借:本年利润200元 贷:所得税200元, 等于我的结转金额应该结转600元的,现在少结转了400元,所以在账面的所得税科目里面就导致实际缴纳金额少了400元,请问各位老师现在怎么调整,急急急!!!请老师写出分录谢谢您
年底进项大于销账,我就把差额结转到未交增值税借方,当月也有企业所得税,做账借企业所得税,贷应交税费,这笔分录不要结转啥的嘛,就缴纳的哈借应交税费-所得税,贷银行,就可以了嘛,但是我出的资产负债表应交税费这栏的数据就已经减去我计提所得税的数据,请问我是哪里做错了
老师好,之前的账上把年度补缴的所得税分录做成了 借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 所以利润表里面所得税费用就有这个税额,但是申报表里是没有这个数据的,就导致了报表和申报表里的利润总额不一致,我现在怎么调整
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
不计提所得税,应交税费_未交增值税科目借到方762904.45元,计提的所得税是21867.7元,计提后出的资产负债表应交税费这栏金额就变成了_762904.45
那你这个报表的公式是不是有问题
申报系统增值税留低税是762904.45元,财务报表的数据和申报表的数据也对不上
意思是不是做账的原因啊
你是留底进项税,是借方余额,所以报表上会是负数的
留低肯定是负数,问题这个数据和我的账的数据不对,报表上的数据就是减去了企业所得税的数
你应交增值税的余额是-762904.45,应交所得税是21867.7,正确的报表数据应该是=-762904.45+21867.7=-741036.75,你现在的报表数是-762904.45,是吧,没有取到应交所得税的余额
财务报表的数据是-741036.75,我的意思是账上应交增值税是-762904.4,所得税是21867.7,那么财务报表的数据应该是等于账上增值税-762904.4,然后电子税务局增值税申报表的留低税是-762904.4,申报表的数和财务报表的数又对不上,
账上增值税是-762904.4,电子税务局增值税申报表的留低税是-762904.4,你这两个是一致的啊,没有问题啊
账上-762904.4,出的资产负债表是-741036.75,电子税务局申报表留低税-762904.4