我的老板80万买了个旧超市（之前的老板和现在的超市没关系了），给之前的老板40万的现金，还有40万是从每天的营业款里给。我做的分录是借长期待摊/转让费80万，贷实收资本80万，但是付现金的时候，贷写现金，借写什么呢

老师，公司今年贷款了500万，现在账上在老板名下的其他应收款，和老板以前借私人钱为了公司运转借的私人的钱，（之前借私人钱时没有从公账走），现在还钱是从账上走的，我记得其他应付款跟其他应收款里了。现在就是账上其他应收有借方余额，跟其他应付也是借方余额合计大概也有400万，现在老板的名下其他应收是80万，我想把公司贷款的一部分重新计入老板名下，贷款利息就会有一部分需要调增，这个方法可行吗？比如贷款500万，我计入老板名下贷款重新计算200万，那么贷款利息就要有200算老板往来这样可以吗？

老师，我们公司去年更换股东，法人股东由a换成b，b公司付款300万给a买下我们40%的股权，现在b公司发给我们公司询证函，写的对我单位投资本金300万，可是我们公司没有收到这笔钱，而且账上只做了借实收资本a贷实收资本b 80万的账务处理，所以老师我该怎么办

请问，老板垫付给产权交易所的股权转让手续费，分录怎么写？贷其他应付款－老板 借方是什么？算管理费用还是成本？应该是购买未上市公司股东手上一部分的股权。当时募集户没钱，老板垫付的钱。我现在只做创业投资基金合伙企业（有限合伙)的账。

我公司2016年成立，注册资金是1千万（认缴），2016年建账时我做的第一个分录就是借：其他应收款-老板 1千万，贷：实收资本1千万，（当时没有收到注册资金1千万），然后在以后的账务里，我把日常的老板报销的费用款和老板转进来的款项都来冲减其他应收款。现在感觉这样做是不是不对，我没有收到1千万的款却做了1千万的实收资本，我想把它改过来，这情况能改吗？怎么改好呢？

老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。