演示账套

公司原来有代理会计代账，而且为了少交增值税，整了不少原材料的发票，现在公司想走向正规化，但是库存账实不符，请问这种情况如何处理账上库存有大约250万，实际库存不到100万吧

2024-08-07 06:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-08-07 06:03

这种情况第一就是慢慢的确认一写些收入把库存冲销，第二就是做盘亏损毁的处理减少库存商品

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:04

我单位没有不开票收入，老师，

齐红老师解答 2024-08-07 06:04

那就只能是慢慢的做盘亏毁损处理了

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:05

老师，我这金额差距较大，做盘亏不是金额较小才做盘亏么

齐红老师解答 2024-08-07 06:06

别一次盘亏这么多，只能是慢慢消化

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:07

老师，不能慢慢消化了，税务局后天就要来查账了，这种账实不符，会查出来虚开么

齐红老师解答 2024-08-07 06:08

如果说马上查账了，这个就没有太好的办法了，毕竟这个金额也不小啊

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:10

已经限制了我单位开发票了，如果来查账，有什么办法应对么

齐红老师解答 2024-08-07 06:11

查账的话确实不好解释，毕竟这些都入账了，也都知道咋回事

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:13

要么隐藏收入不开发票，要么就缺少进项购买的原材料发票？我是代账会计，企业我很少去

齐红老师解答 2024-08-07 06:15

对，所以提前和企业负责人打好招呼吧

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:15

准备补税是么？

齐红老师解答 2024-08-07 06:16

对，毕竟这个时间太短了，也没有时间来处理这些库存了

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:17

虚开了这么多原材料发票，会坐牢吧

齐红老师解答 2024-08-07 06:18

如果是专票的话，确实涉及到刑事责任的，看看老板能不能找人打点打点

快账用户7197 追问 2024-08-07 06:20

可是我不知道这些事情，我是代账的，给我什么发票我就做什么，这要查账了，才告诉我实话

齐红老师解答 2024-08-07 06:21

哦，比如说你根本不知情，没有参与虚开发票，那你就没有责任

这种情况第一就是慢慢的确认一写些收入把库存冲销，第二就是做盘亏损毁的处理减少库存商品

2024-08-07

那你那笔收入，怎么结转的成本呢？

2024-03-05

你好，不红冲才有风险，这个属于虚开发票，他红冲了才没有风险。

2024-12-24

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

2026-02-27

7 月原材料入库时按采购单暂估入账，分录为借 “原材料 - 暂估”“应交税费 - 待认证进项税额”，贷 “应付账款 - 暂估”，申报时暂估进项税额不在申报表体现。10 月取得发票，先冲销 7 月暂估分录，再按发票金额正式入账，申报时将发票信息填入 “进项税额” 栏次。通过 7 月暂估入库解决负库存问题，7 月账务上的进项税款余额在当月申报表不体现，10 月调整后可使账务与税务系统一致。

2025-04-12