请问老师，去年做了一笔分录 小规模的 借 应收账款10 贷 主营业务收入10 今年红冲了这个发票，怎么写分录呢，是专票有交增值税，感觉冲不平 这样：借 应收账款10 贷 主营收入9 应交增值税1 这样我的增值税科目怎么平掉，退了税回来这个专票的税
你好，你没有做应交税费吗？
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请问老师，去年做了一笔分录 小规模的 借 应收账款10 贷 主营业务收入10 今年红冲了这个发票，怎么写分录呢，是专票有交增值税，感觉冲不平 这样：借 应收账款10 贷 主营收入9 应交增值税1 这样我的增值税科目怎么平掉，退了税回来这个专票的税
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小规模上个季度开的专票，已经交增值税，这个季度又要冲红分录是：交税时，借：应交税费～应交增值税，贷：银行存款。冲红时，借：应收（红字），贷：主营业务收入（红字），应交增值税（红字吗），为什么我的账不平呢，老师
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老师，请教，小规模企业因为退货而需要红冲去年发票主营收入10000，怎么做分录，去年记账公司记账科目 借应收账款10000 贷主营业务收入-服务收入9900.99 应交税费-未交增值税99.01 今年7月以后，用主营业务收入-开票收入，增值税用应交税费-应交增值税（小规模）
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老师，我们有一笔收入去年已经做了无票收入，当时做的分录是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 今年给对方又开了发票，这笔分录 借：预收账款 红字 贷：以前年度损益调整 红字 贷：应交增值税 红字 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 这样做对不对？
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粤公网安备 44030002003870号
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去年的没有做 应交增值税科目
借应收账款-10贷主营业务收入-10 借应收账款，10 贷主营业务收入，9 应交税费，应交增值税1
月末主营业务收入结转到本年利润就行。
那增值税怎么办
增值税已经交了不是吗？你去年交的时候有借方余额，现在再发有余额，这不正好抵扣
老师我这样做，刚看了一下利润表，等于把这个收入做到今年的收入了，按你刚发的那个分录
有没有可以不用增加在今年收入的科目呀，就是还是去年的收入，今年红冲
你好 是的 做到今年就行
可是去年的收入，做到今年，好像不太对
1好，那你就把这个主营业务收入改成利润分配，未分配利润其他的不变。但是，你需要修改汇算清缴。