演示账套

现在报7月增值税，电子税务局有个3%的专票收入，但是是我们开错了，8月已经红冲，开成13%了，账上也没有入3%的收入，这笔收入入的13%的收入，现在电子税务局有3%的普票数据，账上没有3%的收入，我能把电子税务局3%收入销售额130.49，税额3.91，填到未开票收入销售额-130.49，税额-3.91吗？？这样和账保持一致？

2024-08-09 11:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-08-09 11:04

你好，你3%的简易计税能填写申报吗？

快账用户6194 追问 2024-08-09 11:29

可以填，我们是医药行业

齐红老师解答 2024-08-09 11:29

你好，那你应该填写3%减易计税，账上也是按照3%，这后期再红冲就是后期红冲了，再填写负数，你账上不就红冲了。

快账用户6194 追问 2024-08-09 11:35

账上不该，直接未开票收入填发票的负数不行吗？？？

齐红老师解答 2024-08-09 11:36

账上的收入和申报表里面的收入一致吗？只要一致就行。

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