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本年累计不含税收入97706.91元,本年累计增值税税金1194.47元,问还需要开票多少出去,税负率可达2.4%,注:开票出去部分也算税负率里面。

2024-08-11 17:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-08-11 17:25

你好,如果不抵扣进项 97706.91*2.4%-1194.47

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你好,如果不抵扣进项 97706.91*2.4%-1194.47
2024-08-11
你好;     你应交增值税= 销项税- 进项税 =   2%增值税税负率 *不含税营业收入; 要ongoing这个公式来反推下 
2023-04-20
您好,不含税收入160242.83元,销项税额=160242.83×13%=20831.57元,目标应纳税额=160242.83×2.54%≈4069.17元,允许抵扣总进项税额=20831.57-4069.17=16762.40元,现有未认证进项税金690.27元,需补充进项税额=16762.40-690.27=16072.13元,需开回含税13%进票金额=16072.13÷13%×1.13≈139703元。
2025-12-12
目标增值税额 = 160242.83×2.54%≈4069.17 元 销项税额 = 不含税收入 ×13%=160242.83×13%≈20831.57 元 已纳税金(实际缴纳增值税)= 销项 - 已抵扣进项→ 已抵扣进项 = 销项 - 已纳税金 = 20831.57-1193.43≈19638.14 元 目标进项总额 = 销项 - 目标增值税额 = 20831.57-4069.17≈16762.4 元 待认证发票(不含税 5309.73 元)对应的进项税 = 5309.73×13%≈690.26 元 需补充的进项税额 = 目标进项总额 - 已抵扣进项 - 待认证进项税 = 16762.4-19638.14-690.26≈-3566 元 当前已抵扣 %2B 待认证的进项已超过目标进项总额,理论上无需额外开进项票
2025-12-12
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-12-12
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