老师，我们在统计应收账款未回款，我是根据账面辅助余额表，借方有些开票做了应收，有些暂估应收，有些又把暂估冲掉了，我可以直接用应收借方的合计数（包含已开票的应收+暂估的应收-冲掉的应收）-应收贷方来确定应收的最终数据吗，比如8月暂估6万，7月暂估5万，后来都冲掉了，需要把明细导出来，每月暂估对应每月冲掉的那笔吗，还是看应收借方合计数就行，就是应收已开票+暂估-暂估冲掉就行
您好，就是应收已开票%2B暂估-暂估冲掉，收到发票或暂估，我们都是用的应收账款这个往来科目的，导出明细只是为了核实我们对不对，跟客户对账不对时就需要导出明细来双方核对了
-
Q
老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
-
Q
老师，你好，我公司是建筑施工企业，我八月份做了一个暂估人工的分录。 借：工程施工- A项目-人工费 20万 工程施工B项目-人工费 15万 贷：应付账款- C公司 35万 9月我收到发票冲暂估成本的时候我按照发票金额来冲。 应付账款C公司贷方有一笔钱6万元。到今天我才发现是我暂估的时候暂估成本多了。我现在应该怎么办。怎么把这6万元钱平掉呢。
-
Q
留底税额申报了未开票收入，我们账务上暂估了收入，分录是 借应收账款 贷收入 贷应交税金-销项，次月有开发票，我们想用开票的金额 负数冲减原来暂估的收入凭证，但是这个开票金额有之前月份未开票现在开的，比如一共开票4万，2万是当月发生，2万是之前未开票现在开的，这4万可以都用来冲减我们为了清零留底税额而暂估的那部分收入吗？
-
Q
今年二月份暂估入账的凭证，借方库存商品贷方应付账款 然后当月就结转成本了。后来九月份和十月份都收到发票了，一直没有冲掉暂估，我现在想补一个凭证直接红冲掉暂估的分录，可以嘛？要是不可以的话 该如何记账
-
Q
@郭老师回答，郭老师@郭老师，其他老师不要接了，朴老师不要接，一家建筑劳务公司，我6月底暂估了一笔项目成本，7月开了发票，确认了收入，但是7月份没有收到钱，7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资，但是没有钱发，又暂估了一笔项目成本，等到8月初收到钱了，就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀？当时暂估成本的分录做的是 借：主营业务收入 贷：应付账款-暂估项目成本
热门问答 更多>
-
个体工商户给员工购买社保，员工也是按企业的待遇退休吗？有什么区别吗？
-
老师 某电商公司在他们直播平台帮我们销售产品 最终成交后电商公司扣除佣金后把剩余的销售款转入我们对公账户 像这种情况我们该怎么开发票的
-
老师你好，我是一般纳税人制造业的，现在需要股权转让，但账上有未分配利润15万，需要怎么处理？有影响吗
-
申报2025年8月份的增值税，抵扣了一张2024年1月份的进项发票，请问有问题吗？现在不是说取消了360天的认证期么，一直没有抵扣是因为进项都大于销项。
-
老师：自己用微信付零星的款项，这个可以算自凑资金吗
-
上海企业给员工办理上海积分对公司有什么不好的影响吗
-
我请教一下，我们是物业公司给业主开水费发票。必须要用简易征收吗？
-
老师，麻烦问下，如果支付了临时工工资，除了临时工的工资表，其他啥单据也没有。这种情况怎么处理才能在企业所得税税前扣除。 另外是，有一部分报销没有发票，只有付款截图，如果没有发票是不是要调出来交企业所得税
-
老师你好，请问做股权转让税务局不通过给出企业原因（企业应按企业所转让股权的公允价值申报转让，纳税人需要补充：股权转让双方身份证明，按规定需要进行资产评估，需要提供具有法定资质的中介机构出具的净资产或土地房产等资产价值评估报告，计税依据明显偏低但有正当理由的证明材料）。实收资本是有的，但是净资产账面价值和未分配利润都是负数，做的是平价转让。净资产公允价值填0。不想做资产评估报告，还能去怎么修改资料能更让税务那边通过吗？
-
老师资产负债表库存商品300多万，其他应付款金额200多万，有风险吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我填表根据客商导出应收的辅助，就用已开票+暂估-冲掉的暂估了，这样是没问题的哈
您好，是的，这个计算没有错哦
哦用上面已开票+暂估-冲掉还得减去应收贷方实际收到的金额是我截止到现在的应收未收款是不
您好，对对，我们就是看应收账款按客户（辅助核算）项目明细账，所有的借方和贷方发生额都在这个明细账里，余额就是要和客户核对的 请看下图这个
老师一年以内这里需要减去贷方应收吗，应该要的吧
您好，做账龄呀，我们要依据销售单的日期做才准的，根据科目余额表是不准的，未付款的销售单有日期，到今天是多少天就能准确算出来
老师我们是物业公司，这里涉及的是物业费水电费保洁费等等，
哦哦，那这个更简单了，我们是哪一个月的物业费水电费保洁费。没有支付的，到现在是有多个月了
老师说的越来越复杂了嚯哈哈哈哈哈 我就想知道1年内那里的金额需要减去贷方应收已经收回的吧？
哦哦，好的，这是比如粗略的计算，可以的