演示账套

老师，我们在统计应收账款未回款，我是根据账面辅助余额表，借方有些开票做了应收，有些暂估应收，有些又把暂估冲掉了，我可以直接用应收借方的合计数（包含已开票的应收+暂估的应收-冲掉的应收）-应收贷方来确定应收的最终数据吗，比如8月暂估6万，7月暂估5万，后来都冲掉了，需要把明细导出来，每月暂估对应每月冲掉的那笔吗，还是看应收借方合计数就行，就是应收已开票+暂估-暂估冲掉就行

2024-08-12 12:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-08-12 12:06

您好，就是应收已开票%2B暂估-暂估冲掉，收到发票或暂估，我们都是用的应收账款这个往来科目的，导出明细只是为了核实我们对不对，跟客户对账不对时就需要导出明细来双方核对了

快账用户7638 追问 2024-08-12 12:10

那我填表根据客商导出应收的辅助，就用已开票+暂估-冲掉的暂估了，这样是没问题的哈

齐红老师解答 2024-08-12 12:12

您好，是的，这个计算没有错哦

快账用户7638 追问 2024-08-12 12:20

哦用上面已开票+暂估-冲掉还得减去应收贷方实际收到的金额是我截止到现在的应收未收款是不

齐红老师解答 2024-08-12 12:30

您好，对对，我们就是看应收账款按客户（辅助核算）项目明细账，所有的借方和贷方发生额都在这个明细账里，余额就是要和客户核对的请看下图这个

快账用户7638 追问 2024-08-12 12:34

老师一年以内这里需要减去贷方应收吗，应该要的吧

齐红老师解答 2024-08-12 12:35

您好，做账龄呀，我们要依据销售单的日期做才准的，根据科目余额表是不准的，未付款的销售单有日期，到今天是多少天就能准确算出来

快账用户7638 追问 2024-08-12 12:37

老师我们是物业公司，这里涉及的是物业费水电费保洁费等等，

齐红老师解答 2024-08-12 12:40

哦哦，那这个更简单了，我们是哪一个月的物业费水电费保洁费。没有支付的，到现在是有多个月了

快账用户7638 追问 2024-08-12 12:41

老师说的越来越复杂了嚯哈哈哈哈哈我就想知道1年内那里的金额需要减去贷方应收已经收回的吧？

齐红老师解答 2024-08-12 12:43

哦哦，好的，这是比如粗略的计算，可以的

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