老师，我们在统计应收账款未回款，我是根据账面辅助余额表，借方有些开票做了应收，有些暂估应收，有些又把暂估冲掉了，我可以直接用应收借方的合计数（包含已开票的应收+暂估的应收-冲掉的应收）-应收贷方来确定应收的最终数据吗，比如8月暂估6万，7月暂估5万，后来都冲掉了，需要把明细导出来，每月暂估对应每月冲掉的那笔吗，还是看应收借方合计数就行，就是应收已开票+暂估-暂估冲掉就行
您好，就是应收已开票%2B暂估-暂估冲掉，收到发票或暂估，我们都是用的应收账款这个往来科目的，导出明细只是为了核实我们对不对，跟客户对账不对时就需要导出明细来双方核对了
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老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
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老师，你好，我公司是建筑施工企业，我八月份做了一个暂估人工的分录。 借：工程施工- A项目-人工费 20万 工程施工B项目-人工费 15万 贷：应付账款- C公司 35万 9月我收到发票冲暂估成本的时候我按照发票金额来冲。 应付账款C公司贷方有一笔钱6万元。到今天我才发现是我暂估的时候暂估成本多了。我现在应该怎么办。怎么把这6万元钱平掉呢。
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留底税额申报了未开票收入，我们账务上暂估了收入，分录是 借应收账款 贷收入 贷应交税金-销项，次月有开发票，我们想用开票的金额 负数冲减原来暂估的收入凭证，但是这个开票金额有之前月份未开票现在开的，比如一共开票4万，2万是当月发生，2万是之前未开票现在开的，这4万可以都用来冲减我们为了清零留底税额而暂估的那部分收入吗？
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今年二月份暂估入账的凭证，借方库存商品贷方应付账款 然后当月就结转成本了。后来九月份和十月份都收到发票了，一直没有冲掉暂估，我现在想补一个凭证直接红冲掉暂估的分录，可以嘛？要是不可以的话 该如何记账
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@郭老师回答，郭老师@郭老师，其他老师不要接了，朴老师不要接，一家建筑劳务公司，我6月底暂估了一笔项目成本，7月开了发票，确认了收入，但是7月份没有收到钱，7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资，但是没有钱发，又暂估了一笔项目成本，等到8月初收到钱了，就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀？当时暂估成本的分录做的是 借：主营业务收入 贷：应付账款-暂估项目成本
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老师:我最近在做稽核资料。有这个一个事情：收到采购商一张发票不含税15381.42元，税额1999.58元，合计17381元。但是这个发票开具时间是24年12月份，我们公司抵扣时间是25年3月份。这笔业务没有签合同，也没有付款。如果这笔材料不入账，那么这个抵扣的税额，应该怎么处理？
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老师像这种需要一笔一笔补做记账凭证吗？
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老板开了张3000多元的苹果无线蓝牙耳机发票，可以入账吗？
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只有一个股东的有限公司是个人独资企业吗？
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您好老师麻烦咨询一下外贸企业出口退税勾选了内销应该是出口抵税怎么处理已经报税咯
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每年年末收取下一年度的租金，是必须有“每年营业现金流量和租金对税的影响都发生在当年年末”这个先行条件才可以错期抵税的吗？税法中企业所得税对于租金收入是按照合同约定的应付租金日期来确定纳税义务发生时间，感觉也没有办法在财务管理里面直接套用。我今年考试遇到同样的情况了，是按错期来处理的，要是注协不给算对可就闹笑话了。不过如果只是这块错了，中间年份的现金流和现值算对了的话是不是也有分？
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老师，长投成本法转权益法，权益法的那部分，初始投资成本是剩余账面价值还是所对应的当日的公允价值
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你好，生生产部门发生的厢货车审车费、办公费，财务做账时应该归属到哪个科目？
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分公司顾客储值费用（分公司注销）怎么结转到子公司
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那我填表根据客商导出应收的辅助，就用已开票+暂估-冲掉的暂估了，这样是没问题的哈
您好，是的，这个计算没有错哦
哦用上面已开票+暂估-冲掉还得减去应收贷方实际收到的金额是我截止到现在的应收未收款是不
您好，对对，我们就是看应收账款按客户（辅助核算）项目明细账，所有的借方和贷方发生额都在这个明细账里，余额就是要和客户核对的 请看下图这个
老师一年以内这里需要减去贷方应收吗，应该要的吧
您好，做账龄呀，我们要依据销售单的日期做才准的，根据科目余额表是不准的，未付款的销售单有日期，到今天是多少天就能准确算出来
老师我们是物业公司，这里涉及的是物业费水电费保洁费等等，
哦哦，那这个更简单了，我们是哪一个月的物业费水电费保洁费。没有支付的，到现在是有多个月了
老师说的越来越复杂了嚯哈哈哈哈哈 我就想知道1年内那里的金额需要减去贷方应收已经收回的吧？
哦哦，好的，这是比如粗略的计算，可以的