您好,就是应收已开票%2B暂估-暂估冲掉,收到发票或暂估,我们都是用的应收账款这个往来科目的,导出明细只是为了核实我们对不对,跟客户对账不对时就需要导出明细来双方核对了
老师,我公司今年新开的是一般纳税人,从事低价买进高价买出货物,购进一批货物钱已付货已经给了下家,但票没收到。我们给下家也还没开票。(到至今为止没有确认过收入)账务处理付款时,1)借:预收 贷:银行 月底暂估库存 借:库存商品 贷:预收 ,月头红冲暂估,等票来了冲减预收 2)借 :库存商品 贷:应付账款 借:应付账款 贷:银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗?预收情况下要做暂估吗?
老师,你好,我公司是建筑施工企业,我八月份做了一个暂估人工的分录。 借:工程施工- A项目-人工费 20万 工程施工B项目-人工费 15万 贷:应付账款- C公司 35万 9月我收到发票冲暂估成本的时候我按照发票金额来冲。 应付账款C公司贷方有一笔钱6万元。到今天我才发现是我暂估的时候暂估成本多了。我现在应该怎么办。怎么把这6万元钱平掉呢。
留底税额申报了未开票收入,我们账务上暂估了收入,分录是 借应收账款 贷收入 贷应交税金-销项,次月有开发票,我们想用开票的金额 负数冲减原来暂估的收入凭证,但是这个开票金额有之前月份未开票现在开的,比如一共开票4万,2万是当月发生,2万是之前未开票现在开的,这4万可以都用来冲减我们为了清零留底税额而暂估的那部分收入吗?
今年二月份暂估入账的凭证,借方库存商品贷方应付账款 然后当月就结转成本了。后来九月份和十月份都收到发票了,一直没有冲掉暂估,我现在想补一个凭证直接红冲掉暂估的分录,可以嘛?要是不可以的话 该如何记账
@郭老师回答,郭老师@郭老师,其他老师不要接了,朴老师不要接,一家建筑劳务公司,我6月底暂估了一笔项目成本,7月开了发票,确认了收入,但是7月份没有收到钱,7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资,但是没有钱发,又暂估了一笔项目成本,等到8月初收到钱了,就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀?当时暂估成本的分录做的是 借:主营业务收入 贷:应付账款-暂估项目成本
网商 淘宝平平台转款给公司 没有开票 这笔分录怎么写
资产负债表上面,应交税费是负的,账上没有库存有没有风险
老师,物业公司支付的维修费要交印花税吗
缴纳个税不计提的会计分录怎么做?
老师 你好 现在增值税申报就是一个确认式申报。我们是小规模,然后是没达到那个 30 万呢,是免税的。那个货物及劳务销售额,那是怎么填?填 3% 还是 1?
老师,我做出纳,出纳写报销单,单据及附件共多少页这块,是算发票合同,不算银行回执单吧?我有去银行打印回执单
2023.12最后一季度《现金流量表》调整问题: 做25年第2季度报表时,发现现金流量表最后余额不对,经查账,发现23年11月有两笔凭证做的分录为: 借:银行——A银行100W 其他应付款——其他支出45108 财务费用——手续费25 贷:银行存款——B银行 1045133 借:短期投资——基金50W 银行存款——A银行1W 贷:银行存款——B银行51W A银行从公司成立到现在,账务只有23年11月做的这两笔,后面为什么没继续做A银行的账原因不知道; 前面的财务干了近一年,走了也没补A银行的账,也没更正过《现金流量表》,我现在该怎么处理这块的账务?
老师您好,商贸业开具发票,填出库单时,是填销售价还是成本价?
老师,您还!我们个体户在做凭证的时候计提了所得税,在个税系统网页端是不是还可以扣除法人的生计费、附加扣除和专项附加扣除就不用交税了
公司股东打过来投资款,没有备注 投资款 可以吗?退回去又不可能,是否可以作为实收资本? 实缴资本时是否是按次申报印花税吗?还是等年底一把申报?(我们核定的营业账簿的按年交的)
那我填表根据客商导出应收的辅助,就用已开票+暂估-冲掉的暂估了,这样是没问题的哈
您好,是的,这个计算没有错哦
哦用上面已开票+暂估-冲掉还得减去应收贷方实际收到的金额是我截止到现在的应收未收款是不
您好,对对,我们就是看应收账款按客户(辅助核算)项目明细账,所有的借方和贷方发生额都在这个明细账里,余额就是要和客户核对的 请看下图这个
老师一年以内这里需要减去贷方应收吗,应该要的吧
您好,做账龄呀,我们要依据销售单的日期做才准的,根据科目余额表是不准的,未付款的销售单有日期,到今天是多少天就能准确算出来
老师我们是物业公司,这里涉及的是物业费水电费保洁费等等,
哦哦,那这个更简单了,我们是哪一个月的物业费水电费保洁费。没有支付的,到现在是有多个月了
老师说的越来越复杂了嚯哈哈哈哈哈 我就想知道1年内那里的金额需要减去贷方应收已经收回的吧?
哦哦,好的,这是比如粗略的计算,可以的